- IČO
- 35910925
- Sídlo
- Svrčinovec 261, 02312 Svrčinovec
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zoznam aktuálnych kontrol - NKU
Detail kontrolnej akcie
Pravidelne aktualizovaný zoznam prebiehajúcich kontrol NKÚ SR a ich doterajšie čiastočné výsledky.
- Evidenčné číslo:
- KA-019/2010/0003
- Názov:
- "Kontrola štrukturálnych fondov 2004 – 2006 európskeho poľnohospodárskeho usmerňovacieho a záručného fondu a Finančného nástroja pre rozvoj rybolovu"
- Účel kontrolnej akcie:
- Stav KA:
- Ukončená
- Správa o výsledku kontroly:
- -
Subjekty
AGRISLOV, s.r.o., Svrčinovec
AGROSEV, spol. s r.o., Detva
- IČO
- 36033499
- Sídlo
- Bottova 1, 96213 Detva
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
pri uzatváraní Zmluvy o poskytnutí NFP, na Zmluve o poskytnutí NFP, nebol uvedený dátum, kedy bola zmluva podpísaná za spoločnosť AGROSEV, spol. s r.o., Detva
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 40/1964 Zb.
AP ANDREAS spol. s r. o.
- IČO
- 31710085
- Sídlo
- Hlavná 28, 04313 Košice-Staré Mesto
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Konečný prijímateľ nepredložil originál žiadosti o poskytnutie NFP a ziadosť o platbu nepredložil vôbec (počet porušení: 2)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
Doklady súvisiace s poskytnutým NFP bol konečný prijímateľ uchovávať v zmysle zákona o účtovníctve.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
Monitorovacie správy neboli platobnej agentúre predložené v termíne. (počet porušení: 3)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
Nedodržanie podmienok určených v Zmluve o poskytnutí NFP (počet porušení: 3)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
Agrodružstvo Bystré
- IČO
- 36485055
- Sídlo
- Bystré 606, 09434 Bystré
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
KS mal povinnosť vytvoriť samostatný analytický účet pre účtovanie o obstaraní majetku z prostriedkov EÚ. (počet porušení: 8)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
KS mal povinnosť vytvoriť samostatný analytický účet pre účtovanie o obstaraní majetku z prostriedkov EÚ. (počet porušení: 8)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Opatrenie
KS mal povinnosť vytvoriť samostatný analytický účet pre účtovanie o obstaraní majetku z prostriedkov EÚ. (počet porušení: 8)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
KS nesprávne účtoval výdavku za poskytnutie poradenskej služby na účte obstarania majetku.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
KS nesprávne účtoval výdavky za poskytnutie poradenskej služby na účte obstarania majetku.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Opatrenie
KS navýšil obstarávaciu cenu zakúpeného dlhodobého majetku pri jeho zaradení do používania o alikvotnú časť uhradených nákladov za poskytnutie poradenskej služby. (počet porušení: 7)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
KS navýšil obstarávaciu cenu zakúpeného dlhodobého majetku pri jeho zaradení do používania o alikvotnú časť uhradených nákladov za poskytnutie poradenskej služby. (počet porušení: 7)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Opatrenie
KS v stanovenej lehote písomne neoznámil SORO podstatné zmeny a skutočnosti týkajúce sa nedodržania lehoty ukončenia projektu v dôsledku oneskorenej dodávky stroja.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
KS uviedol v záverečnej ŽoP nesprávny dátum vyhotovenia.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
KS neuhradil dodávateľskú faktúru do 14 dní od jej vystavenia.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
KS neuhradil fakturovanú cenu obstaraných strojov v stanovenom termíne.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
Agromäso, družstvo
- IČO
- 36408140
- Sídlo
- Bystrička 152, 03804 Bystrička
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
COLLAGEN SLOVAKIA,s.r.o. Partizánske
- IČO
- 36313025
- Sídlo
- Kúpeľná 193, 95830 Partizánske
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Konečný prijímateľ predložil poskytovateľovi pomoci tri monitorovacie správy po stanovenom termíne.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
Konečný prijímateľ podstatne zmenil projekt, keď ukončil produktívnu činnosť v rozpore so Zmluvou o poskytnutí NFP.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
Konečný prijímateľ ukončením svojej produktívnej činnosti porušil pravidlá a podmienky za ktorých mu boli verejné prostriedky poskytnuté.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
Di Mihálik, s.r.o
- IČO
- 36393011
- Sídlo
- Jesenského 1089/11, 01253 Žilina
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
nesprávne vyplnené údaje v ŽoP č. 1 a ŽoP č. 2 (počet porušení: 8)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
nedodržanie pokynu k vyplneniu žiadosti konečného prijímateľa o platbu a neuvedenie úplných údajov v ŽoP č. 1 a ŽoP č. 2 (počet porušení: 8)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
neuvedenie pravdivých a úplných informácií v dokladoch, ktoré predkladal SORO, nesprávne vyplňovanie monitorovacích správ (počet porušení: 18)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
nedodržanie termínu predloženia monitorovacích správ projektu (počet porušení: 3)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
nearchivovanie všetkých dokladov týkajúcich sa realizácie projektu - doklady preukazujúce oprávnenosť účasti vo výberovom konaní, monitorovacie správy (počet porušení: 8)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
nesprávne zaúčtovaný príjem NFP v prospech účtu 345 100 - Ostatné dane a poplatky
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Opatrenie
nedodržané platné postupy účtovania pri zaúčtovaní príjmu NFP
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
nesprávne vedenie účtovníctva - nedodržané platné postupy účtovania zaúčtovania príjmu NFP
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
nevedenie účtovníctva podľa platných postupov účtovania
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
dodávateľské faktúry neobsahovali označenie účtov, na ktorých sa účtovný prípad zaúčtuje (počet porušení: 2)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
v zápisnici z výberového konania nebola uvedená relatívna váha a spôsob výberu podľa jednotlivých kritérií, nezaslanie oznámenia o výsledku výberového konania zúčastneným uchádzačom, (počet porušení: 5)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
nehospodárne použitie verejných prostriedkov - vo výberovom konaní nebola vybraná najlacnejšia ponuka, pričom kritériami výberu bola cena, platobné a servisné podmienky, vybraná ponuka bola zdôvodnená lepším technickým riešením
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
porušenie finančnej disciplíny za nehospodárne vynakladanie verejných prostriedkov
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
FARMAVET, s.r.o.
- IČO
- 31560083
- Sídlo
- Sklabinská 20, 03772 Martin
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
FILAGRO plus, spol. s r.o.
- IČO
- 36620327
- Sídlo
- Vajanského 2928, 98701 Lučenec
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
kúpne zmluvy boli uzatvorené po termíne viazanosti cenových ponúk
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
Ing. Zuzana Čierňavová - RIAVA
- IČO
- 34359681
- Sídlo
- Nová Bystrica 64, 02305 Nová Bystrica
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
MECOM GROUP s.r.o.
- IČO
- 31735151
- Sídlo
- Poľná 4, 06683 Humenné
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
KP tým, že podal dve monitorovacie správy oneskorene, nekonal v súlade s čl. X ods. 2 zmluvy o poskytnutí NFP .
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
KP uvedením neúplných údajov v monitorovacích správach, nekonal v súlade s čl. X ods. 3 zmluvy o poskytnutí NFP .
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky
- IČO
- 00156621
- Sídlo
- Dobrovičova 12, 81266 Bratislava-Staré Mesto
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Zmluva o splnomocnení, podmienky výkonu kontroly; zosúladenie organizacného poriadku MP SR s IM RO (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné
MÄSOPRODUKT BARDEJOV, spol. s r.o.
- IČO
- 36462896
- Sídlo
- Železničná 4, 09412 Vranov nad Topľou
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
neuvedené
NAVI, spol. s r.o.
- IČO
- 31618651
- Sídlo
- Dlhá 52, 97180 Prievidza
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Konečný prijímateľ predložil poskytovateľovi pomoci štyri monitorovacie správy po stanovenom termíne.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
POĽNONÁKUP VRANOV, s. r. o.
- IČO
- 36486507
- Sídlo
- Železničná 4, 09412 Vranov nad Topľou
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Kontrolovaný subjekt zaradil v účtovníctve obstarané nehnuteľnosti do svojho majetku pred nadobudnutím vlastníctva povolením vkladu do katastra nehnuteľností. (počet porušení: 10)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
Kontrolovaný subjekt zaradil v účtovníctve obstarané nehnuteľnosti do svojho majetku pred nadobudnutím vlastníctva povolením vkladu do katastra nehnuteľností. (počet porušení: 10)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Opatrenie
Kontrolovaný subjekt zaúčtoval odmenu dodávateľa za vypracovanie znaleckého posudku, ktorý bol stanovený ako bežný výdavok, na účet obstarania majektu - 04291 – Obstaranie, rekonštrukcia – Humenné.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
Kontrolovaný subjekt zaúčtoval odmenu dodávateľa za vypracovanie znaleckého posudku, ktorý bol stanovený ako bežný výdavok, na účet obstarania majektu - 04291 – Obstaranie, rekonštrukcia – Humenné.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Opatrenie
Kontrolovaný subjekt navýšil obstarávaciu cenu zakúpenej Stavby s. č. 2773 pri jej zaradení do používania o sumu uhradených nákladov za vypracovanie znaleckého posudku uplatnených v rámci realizácie projektu ako bežný náklad.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
Kontrolovaný subjekt navýšil obstarávaciu cenu zakúpenej Stavby s. č. 2773 pri jej zaradení do používania o sumu uhradených nákladov za vypracovanie znaleckého posudku uplatnených v rámci realizácie projektu ako bežný náklad.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Opatrenie
Poľnohospodárske družstvo "Cesta mieru"Necpaly - Žabokreky
- IČO
- 00196771
- Sídlo
- Necpaly 226, 03812 Necpaly
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Poľnohospodárske družstvo "Radošinka"
- IČO
- 00205851
- Sídlo
- Nitrianska 512/108, 95607 Veľké Ripňany
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
porušenie finančnej disciplíny nedodržaním pravidiel a podmienok zmluvy o NFP- KP nepredložil ku kontrole kúpne zmluvy s dodávateľom na predmet projektu.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
v analytickej evidencii jednotlivých zložiek nadobudnutého dlhodobého hmotného majetku vedeného na inventárnych kartách nebola uvedená suma poskytnutého NFP.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
Poľnohospodárske družstvo KAPUŠANY pri Prešove
- IČO
- 00200531
- Sídlo
- Kapušany 568, 08212 Kapušany
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
neuvedené
Poľnohospodárske družstvo Zavar
- IČO
- 00208451
- Sídlo
- Mlynská 8, 91926 Zavar
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
účtovný doklad neobsahoval peňažnú sumu alebo údaj o cene za mernú jednotku a vyjadrenie množstva
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
účtovníctvo nebolo vedené správne, t.j. podľa zákona o účtovníctve a ostatných osobitných predpisov
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
účtovníctvo nebolo vedené správne, t.j. podľa zákona o účtovníctve a ostatných osobitných predpisov
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
účtovný doklad neobsahoval peňažnú sumu alebo údaj o cene za mernú jednotku a vyjadrenie množstva
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
účtovníctvo nebolo vedené správne, t.j. podľa zákona o účtovníctve a ostatných osobitných predpisov
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
účtovníctvo nebolo vedené správne, t.j. podľa zákona o účtovníctve a ostatných osobitných predpisov
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
Poľnohospodárske družstvo akcionárov "Ipeľ" Balog nad Ipľom
- IČO
- 00208558
- Sídlo
- Hlavná 282, 99111 Balog nad Ipľom
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
neuvedené
Pôdohospodárska platobná agentúra
- IČO
- 30794323
- Sídlo
- Hraničná 12, 81526 Bratislava-Staré Mesto
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
"Nedodrž. Ustanov.
Nariad.Komisie c.
438/2001, nariad.
Rady 1260/1999,
Usmernenia c.
11/2207 (počet porušení 2)"
Typ nedostatku: Iné
Regionálna poľnohospodárska a potravinárska komora
- IČO
- 31827306
- Sídlo
- Korzo Bélu Bartóka 789/3, 92940 Dunajská Streda
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Ryba Žilina, spol. s r.o.
- IČO
- 31563490
- Sídlo
- Hviezdoslavova 5, 01253 Žilina
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
SMARAGD, v.o.d., družstvo
- IČO
- 36389897
- Sídlo
- Kysucká cesta 1, 01253 Žilina
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Zaradenie nadobudnutého majetku na nesprávny majetkový účet.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
V zmluvách uzatvorených s dodávateľmi tovarov, prác a služieb absentovalo príslušné ustanovenie, že oprávnení kontrolní zamestnanci budú môcť voči týmto tretím osobám uplatňovať kontrolu obchodných dokumentov a vecnú kontrolu v súvislosti s realizáciou projektu. (počet porušení: 4)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
MS boli odoslané po zmluvne stanovenom termíne.
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: Zmluva
Vladimír Hamara
- IČO
- 11740566
- Sídlo
- Práznovce 152, 95501 Práznovce
- Kontrolované obdobie
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
porušenie finančnej disciplíny nedodržaním pravidiel a podmienok zmluvy o NFP - KP nepredložil kontrolnej skupine NKÚ SR počas výkonu kontroly, vo vybraných prípadoch, originály dodávateľských faktúr príp. dokladov rovnocennej dôkaznej hodnoty, ale fotokópie dokladov, ktorými KP preukazoval vykonanie prác a dodávok tovarov a vynaloženie výdavkov na projekt. Konanie KP nebolo v súlade s čl. VII ods. 7 zmluvy o poskytnutí NFP, podľa ktorého rovnopis originálu faktúry, príp. dokladu rovnocennej dôkaznej hodnoty si ponecháva KP.KP tiež nezabezpečil plnenie čl. XI ods. 2 zmluvy o poskytnutí NFP, podľa ktorého oprávnení kontrolní zamestnanci majú počas 5-tich rokov po skončení realizácie schváleného projektu prístup ku všetkým originálom obchodných dokumentov KP, súvisiacich s nákladmi na realizáciu projektu a v nadväznosti na čl. XI ods. 1 zmluvy o poskytnutí NFP, v zmysle ktorého je KP povinný preukázať kontrolným zamestnancom oprávnenosť vynaložených výdavkov a dodržanie podmienok poskytnutia NFP. KP tým, že nearchivoval zmluvy s dodávateľmi na obstaranie predmetu projektu ako doklady týkajúce sa poskytnutého NFP, v zmysle zákona č. 431/2002 Z.z., najmenej však 5 rokov od poslednej platby, nekonal v súlade s čl. X ods. 5 zmluvy o poskytnutí NFP. (počet porušení: 2)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
porušenie finančnej disciplíny nedodržaním pravidiel a podmienok zmluvy o NFP - KP nepredložil kontrolnej skupine NKÚ SR počas výkonu kontroly, vo vybraných prípadoch, originály dodávateľských faktúr príp. dokladov rovnocennej dôkaznej hodnoty, ale fotokópie dokladov, ktorými KP preukazoval vykonanie prác a dodávok tovarov a vynaloženie výdavkov na projekt. Konanie KP nebolo v súlade s čl. VII ods. 7 zmluvy o poskytnutí NFP, podľa ktorého rovnopis originálu faktúry, príp. dokladu rovnocennej dôkaznej hodnoty si ponecháva KP.KP tiež nezabezpečil plnenie čl. XI ods. 2 zmluvy o poskytnutí NFP, podľa ktorého oprávnení kontrolní zamestnanci majú počas 5-tich rokov po skončení realizácie schváleného projektu prístup ku všetkým originálom obchodných dokumentov KP, súvisiacich s nákladmi na realizáciu projektu a v nadväznosti na čl. XI ods. 1 zmluvy o poskytnutí NFP, v zmysle ktorého je KP povinný preukázať kontrolným zamestnancom oprávnenosť vynaložených výdavkov a dodržanie podmienok poskytnutia NFP. KP tým, že nearchivoval zmluvy s dodávateľmi na obstaranie predmetu projektu ako doklady týkajúce sa poskytnutého NFP, v zmysle zákona č. 431/2002 Z.z., najmenej však 5 rokov od poslednej platby, nekonal v súlade s čl. X ods. 5 zmluvy o poskytnutí NFP. (počet porušení: 2)
Typ nedostatku: Iné
Porušený predpis: 523/2004 Z.z.