- IČO
- 36724530
- Sídlo
- Mlynské Nivy 44/A, 82109 Bratislava-Ružinov
- Kontrolované obdobie
- 2020 – 2023 a súvisiace obdobie
- Termín kontroly
- 15.03.2024 - 31.07.2024
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
DR, v období rokov 2021 a 2022, nezasadala v súlade s čl. 17, bod 17.4 v tom čase platnej ZL (platná v rokoch 2021-2022), podľa ktorej sa DR mala schádzať raz mesačne, a to najneskôr do 10. dňa príslušného kalendárneho mesiaca.
DR nepredložila Správu o výsledkoch svojej činnosti v kontrolovanom období, čím porušila čl. 17, bod 17.8 po zmene ZL článok 10, bod 10.7. Počas kontrolovaného obdobia neeviduje jediný spoločník (MH SR) žiadnu Správu o výsledkoch činnosti MHI, podľa predmetného ustanovenia ZL.
Neplnenie zmluvných podmienok v rámci zmluvy č. 20230023 so spoločnosťou Process Management, v ktorej sa MHI zaviazal k poskytovaniu súčinnosti pri plnení záväzkov podľa článku 7, bodu 7.1 a 7.2.
Kontrolnej skupine nebola predložená organizačná štruktúra spoločnosti MHI, resp. subjekt ňou nedisponoval.
NKÚ SR nebol predložený žiadny oficiálny dokument podpísaný zainteresovanými stranami, na základe ktorého by sa predlžoval harmonogram realizácie výstavby PP RISO. Kontrolná skupina konštatuje, že napriek posunom termínov pre výstavbu jednotlivých etáp, IZ nebola nikdy písomne dodatkovaná, ale posuny termínov boli dohadované verbálne.
IZ zverejnená v CRZ neobsahuje úplný prehľad príloh tvoriacich investičnú zmluvu medzi SR , MHI a WBI (chýbajúce prílohy č. 5 a č. 6) čím subjekt porušil § 5 zákona č. 211/2000 Z. z. o slobodnom prístupe k informáciám, nakoľko prílohy sú neoddeliteľnou súčasťou zmlúv.
Kontrola NKÚ SR konštatuje, že míľniky investičného projektu stanovené v IZ neboli dodržané. K dôvodom neplnenia míľnikov prispeli všetky zmluvné strany, a to jednak nerealistickým nastavením míľnikov v IZ, slabou koordináciou a projektovým riadením zo strany MHI, ako aj nekvalitnými projektovými dokumentáciami zo strany externých dodávateľov. Neplnením míľnikov IZ môže byť uplatnená maximálna pokuta za omeškanie v hodnote 14 mil. eur. Aktuálna výška pokuty, ktorá SR hrozí je vo výške 10,5 mil. eur.
Podpisom dodatku č. 1 so spoločnosťou Omnia, s.r.o. o zvýšení prenajatej plochy kancelárskych priestorov spoločnosť MHI porušila finančnú disciplínu nehospodárnym a neefektívnym vynakladaním verejných prostriedkov podľa § 31 ods. 1, pism. j) zákona č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a zároveň kontrolovaný subjekt nepostupoval v súlade s § 19 ods. 3 zákona č. 523/2004 Z.z., podľa ktorého právnická osoba je povinná pri používaní verejných prostriedkov zachovávať hospodárnosť, efektívnosť a účinnosť ich použitia.
Nezaevidovaním predmetného dodatku v evidencii zmlúv MH Invest, s.r.o. porušil § 16 ods. 2 písm. a) a e) zákona č. 395/2002 Z.z. o archívoch a registratúrach. Zmluvy sú záznamy, ktoré musia byť riadne zaevidované a pôvodca registratúry je povinný evidovať záznamy, ktoré vznikli z jeho činnosti ako aj všetky došlé záznamy.
MHI nepostupoval v súlade s § 7 ods. 1, ods. 2 a ods. 3 zákona o finančnej kontrole a audite, keďže predložená dokumentácia neobsahovala preukázanie vykonania základnej finančnej kontroly za všetky odborné činnosti, ktoré s finančnou operáciou súviseli (pred podpisom Zmluvy) - za oblasť verejného obstarávania. Schválenie finančným manažérom taktiež absentovalo.
MHI nepostupoval v súlade s § 10 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní, konkrétne s princípom transparentnosti, hospodárnosti a efektívnosti, vzhľadom na nesúlad uvádzaných položiek v Dodatku č. 1 k Zmluve a v nepodpísaných Zdôvodneniach uzatvorenia dodatku č. 1 k Zmluve o dielo a Licenčnej zmluve uzatvorenej na „Vypracovanie projektovej dokumentácie DSP a DRS technickej infraštruktúry pre priemyselný park, Rimavská Sobota“ medzi zmluvnými stranami PROMA s.r.o. ako zhotoviteľom a MH Invest, s.r.o. ako objednávateľom zo dňa 30.06.2023 (predložených kontrolovaným subjektom na základe vyžiadania) a zo dňa 25.08.2023 (zverejnené v profile verejného obstarávateľa).