- IČO
- 35722959
- Sídlo
- Grösslingová 1, 81109 Bratislava-Staré Mesto
- Kontrolované obdobie
- 2011 - 1. polrok 2013
- Termín kontroly
- 17.06.2013 - 19.09.2013
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Porušenie princípu transparentnosti, rovnakého zaobchádzania a nediskriminácie uchádzačov alebo záujemcov, príslušných ustanovení zákona o verejnom obstarávaní a internej smernice v prípade preverovanej nadlimitnej zákazky realizovanej treťou osobu.
Porušenie princípu transparentnosti, rovnakého zaobchádzania a nediskriminácie uchádzačov alebo záujemcov, príslušných ustanovení zákona o VO a internej smernice v prípade 7 preverovaných zákaziek s nízkou hodnotou.
Nesúlad internej smernice so zákonom o VO v Čl. 6 bod 7 smernice s § 5 ods. 12 zákona o VO
Nedodržanie vnútorného pokynu upravujúceho Postup čerpania prostriedkov na propagáciu a reprezentačné účely a pokynu Obeh účtovných dokladov nedostatočnou preukázateľnosťou výdavkov na reprezentačné relevantnou dokumentáciou, t. j. že k daňovým dokladom za nákup propagačných predmetov, reklamu, ako aj vo vyúčtovaní výdavkov na reprezentačné neboli v niektorých prípadoch výdavky priložené preukázateľné doklady a informácie, ktorých obsah priamo dokazuje realizované skutočnosti.
Porušením interného pokynu Postup čerpania prostriedkov na propagáciu a reprezentačné účely, podľa ktorého čerpanie prostriedkov na propagáciu a reprezentačné účely musí byť hospodárne a prípustné len z pracovných dôvodov tým, že boli kúpené lístky na futbalové a hokejové zápasy.
Nehospodárne a neefektívne vynakladanie nákladov na reklamné a propagačné služby, s negatívnym dopadom na výsledky hospodárenia tým, že v zmluve o spolupráci bolo poskytovanie zálohy obchodnej spoločnosti dohodnuté vo výške 100 % ceny pred poskytnutím reklamných a propagačných služieb, plnenie predmetu zmluvy o spolupráci nebolo dostatočne podložené relevantnou dokumentáciou, prostredníctvom zmluvy o spolupráci bol nepriamo uhrádzaný ročný poplatok za 4 klubové karty poskytnuté členom Rady banky za účelom využívania športových a relaxačných služieb poskytovaných v priestoroch Klubu obchodnej spoločnosti, s ktorou má Eximbanka SR uzatvorenú zmluvu o spolupráci.
Uzatvorenie zmluvy o poskytovaní služby na výučbu cudzieho jazyka s nejednoznačne definovanými zmluvnými podmienkami.
Nehospodárne a neefektívne vynaloženie výdavkov na zahraničnú pracovnú cestu – jazykový kurz angličtiny pre bývalého člena vedenia banky.
Porušenie internej smernice upravujúcej postup pri verejnom obstarávaní v prípade obstarávania 19 zákaziek na právne služby a poradenstvo priamym nákupom, bez vykonania prieskumu trhu napriek tomu, že presiahli limit stanovený internou smernicou.
Porušenie zákona o verejnom obstarávaní pri zákazkách na právne služby a poradenstvo (4),ktoré boli obstarané priamym nákupom, pričom ich hodnota presiahla 10 tis. eur bez DPH, čím Eximbanka SR neaplikovala pravidlá a postupy stanovené z hľadiska určených finančných limitov podľa § 4 zákona o verejnom obstarávaní.
Porušenie zákona o verejnom obstarávaní pri zákazke s nízkou hodnotou na poradenské služby tým, že bolo stanovené kritérium na vyhodnotenie ponúk, ktoré umožnilo, aby sa úspešným stal uchádzač, ktorého ponuka nebola cenovo najvýhodnejšia.
Porušenie zákona o Eximbanke SR zriadením zboru poradcov, členmi ktorých boli aj odborníci v oblastiach, ktoré nie sú predmetom činnosti Eximbanky SR, napr. oblasť verejného obstarávania, marketingu, informačných technológií a i.
Uzatvorenie zmluvy na poskytovanie právnych služieb s fyzickou osobu a poskytovanie právnych služieb fyzickou osobou.
Neuvedenie spôsobu preukazovania výdavkov na regeneráciu pracovnej sily zo sociálneho fondu zamestnancom v Kolektívnej zmluve a poskytovanie príspevkov priamo na osobné účty zamestnancov bez zdokladovania ich účelového použitia.
Krytie výdavkov na príspevok na stravovanie zo sociálneho fondu z daňovo neuznaných výdavkov.
Realizovanie zmien termínov dodávky IS bez ich premietnutia do zmluvy.
Nezabezpečenie overenia bezpečnosti informačných systémov Eximbanky SR.
Nedostatočný počet kontrol vykonávaných útvarom kontroly a vnútorného auditu na oblasť prevádzkových nákladov. Rezervy v účinnosti vnútorného kontrolného systému.