- IČO
- 00603481
- Sídlo
- Primaciálne námestie 1, 81499 Bratislava-Staré Mesto
- Kontrolované obdobie
- 2020-2023
- Termín kontroly
- 13.03.2024 - 14.07.2024
- Stav kontroly
- Pripravovaná
Zistenia
V rámci Smernice k projektovému riadeniu v kontrolovanom období 2020 – 2023 absentoval postup pre zostavenie a predkladanie žiadostí prijímateľa o platbu na Riadiaci orgán poskytovateľa, vysporiadania finančných vzťahov v prípade zistených nezrovnalostí, predkladania správ v rámci monitorovania projektu, postup v prípade potreby vykonania zmien projektu, atď... Smernica neobsahuje ani odvolávku na Príručku pre prijímateľa OP II a ďalšie usmernenia a metodické dokumenty, upravujúce systém implementácie projektov EŠIF.
Kontrolovaný subjekt HMBA v kontrolovanom období 2020 - 2023 nedisponoval internou smernicou, ktorou by bol upravený postup pre spracovanie jednotlivých typov žiadostí o platbu (vrátane uvedenia pracovných pozícií zodpovedných za ich spracovanie, za realizovanie základnej finančnej kontroly v zmysle zákona č. 357/2015 Z. z.) a ich následné predkladanie riadiacemu orgánu na schválenie, ako aj postup v prípade identifikovania nezrovnalostí / ex-ante korekcií (tzv. workflow).