- IČO
- 31803989
- Sídlo
- Grösslingová 67, 81109 Bratislava-Staré Mesto
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 12.09.2012 - 09.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zoznam aktuálnych kontrol - NKU
Detail kontrolnej akcie
Pravidelne aktualizovaný zoznam prebiehajúcich kontrol NKÚ SR a ich doterajšie čiastočné výsledky.
- Evidenčné číslo KA:
- KA-011/2012/1110
- Názov KA:
- Kontrola hospodárnosti, efektívnosti a účinnosti vynaložených finančných prostriedkov v rámci vybraných projektov programového obdobia 2004 – 2006 a programového obdobia 2007 - 2013 na programové riešenie nepriaznivej sociálno–ekonomickej situácie marginalizovaných rómskych...
- Účel KA:
- Preskúmať hospodárnosť, efektívnosť a účinnosť výdavkov vynaložených na programy pre marginalizované rómske komunity na Slovensku zo všetkých foriem verejných zdrojov (EÚ, ŠR SR, prostriedky samosprávy). Vyhodnotiť úroveň dosiahnutých cieľov a zámerov...
- Začiatok KA:
- 01.07.2012
- Koniec KA:
- 29.01.2013
- Stav KA:
- Ukončená
- Správa o výsledku kontroly:
- -
Subjekty
Asociácia supervízorov a sociálnych poradcov
Centrum vzdelávania pre matky na materskej dovolenke
- IČO
- 37925920
- Sídlo
- Kominárska 2,4, 83104 Bratislava-Nové Mesto
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 24.08.2012 - 31.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
DUVIA
- IČO
- 37834860
- Sídlo
- Mierová 5523/2A, 92901 Dunajská Streda
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 30.08.2012 - 14.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
OZ nepostupovalo v zmysle Príručky a VZP Zmluvy
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
OZ nepostupovalo v zmysle článku 3 ods. 2 VZP Zmluvy
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
OZ nepostupovalo v zmysle článku 2 ods. 14 VZP Zmluvy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Klub kresťanskej mládeže, Močenok
- IČO
- 42039959
- Sídlo
- Školská 1690/7, 95131 Močenok
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 10.09.2012 - 13.12.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Priebežná MS mala byť v zmysle Článku 3 VZP predložená do 15 dní nasledujúcich po šiestich mesiacoch realizácie projektu. Kontrolou bolo zistené, že prijímateľ nepredložil MS č. 2 v riadnom termíne.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Prijímateľ v zmysle Článku 2 VZP nepreukázal predloženie dokumentácie z verejného obstarávania poskytovateľovi, ktorú bol povinný zaslať najneskôr do 30 dní pred podpisom zmluvy s úspešným uchádzačom a taktiež nepreukázal, že oznámil poskytovateľovi termín a miesto konania vyhodnotenia ponúk.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
LOKI, Lokálne partnerstvo sociálnej inklúzie okresov Nové Zámky-Komárno-Šaľa
- IČO
- 42044171
- Sídlo
- Petöfiho 1, 94001 Nové Zámky
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 04.09.2012 - 15.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
KP "Prehlásením o začatí" realizácie Projektu zo dňa 28.11.2007 oznámil FSR začiatok realizácie Projektu k 23.10.2008. Tým, že KP do desiatich pracovných dní písomne neinformoval SORO o tom, že začal realizovať Projekt, nepostupoval v zmysle čl. IV ods. 2 Zmluvy.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
LOKI v októbri 2008 obstaral priamym zadaním 480 ks školiaceho materiálu v hrebeňovej väzbe. Dodávateľ, nezisková organizácia so sídlom v Nových Zámkoch vytavil dňa 23.10.2008 fa č. 5/2008 v celkovej hodnote 12 844,62 eur, ktorá bola KP uhradená 24.10.2008. Manuál pre verejné obstarávanie (Príloha č. 2.3 Výzvy) platný v čase vykonávania verejného obstarávania definoval postupy pri zadávaní zákazky s nízkou hodnotou. Z uvedeného postupu vyplynulo, že KP mal v čase obstarania tovarov s predpokladanou hodnotou zákazky vyššou ako 8 298,48 eur bez DPH povinnosť vykonať prieskum trhu. Tým, že KP nevykonal prieskum trhu, nepostupoval v zmysle § 9 ods. 1 a 2 zákona o verejnom obstarávaní a uvedeného manuálu.
Typ nedostatku: Nehospodárne konanie
Lokálne partnerstvo sociálnej inklúzie Bratislavy
- IČO
- 42174503
- Sídlo
- Grösslingová 4, 81109 Bratislava-Staré Mesto
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 19.09.2012 - 27.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Kontrolovaný subjekt neuhradil včas svoje záväzky voči sociálnej poisťovni, čím nedodržal zmluvné podmienky
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Kontrolovaný subjekt vo svojom účtovníctve nezachytil pohyb na jednom bankovom účte, čím nedodržal zmluvné podmienky, stanovené v špecifických zmluvných podmienkach k zmluve o NFP.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Kontrolovaný subjekt nepredložil prvú monitorovaciu správu v lehote, čím nedodržal zmluvné podmienky, stanovené v článku 3 všeobecných zmluvných podmienok
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Lokálne partnerstvo sociálnej inklúzie TURIEC
- IČO
- 37974726
- Sídlo
- SNP 514/122, 03901 Turčianske Teplice
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 03.09.2012 - 03.09.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Lokálne partnerstvo sociálnej inklúzie Trenčiansko
- IČO
- 42024633
- Sídlo
- Mierové námestie 3, 91101 Trenčín
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 23.07.2012 - 08.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
MARGINAL
- IČO
- 42174414
- Sídlo
- Záhradnícka 27, 81107 Bratislava-Staré Mesto
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 17.08.2012 - 14.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Kontrolovaný subjekt nedodržal zmluvné podmienky pri predkladaní monitorovacích správ a pri zverejňovaní inzerátu v rámci zabezpečovania publicity a informovanosti
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Neskorým uverejnením inzerátu subjekt nedodržal podmienky stanovené v platnom manuáli pre publicitu a informovanosť
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Mesto Handlová
- IČO
- 00318094
- Sídlo
- Námestie Baníkov 7, 97251 Handlová
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 23.07.2023 - 07.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Mesto Košice
- IČO
- 00691135
- Sídlo
- Trieda SNP 48/A, 04011 Košice-Západ
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 18.09.2012 - 05.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Prijímateľ nepredložil poskytovateľovi 2 monitorovacie správy každých 6 mesiacov a to do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Prijímateľ nepredložil poskytovateľovi informáciu o účastníkoch projektu v dvoch prípadoch do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Mesto Partizánske
- IČO
- 00310905
- Sídlo
- Nám. SNP 212/4, 95801 Partizánske
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 21.08.2012 - 08.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Mesto Sládkovičovo
- IČO
- 00306177
- Sídlo
- Fučíkova 329, 92521 Sládkovičovo
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 16.08.2012 - 12.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Mesto nepostupovalo v zmysle článku 3 ods. 9 Zmluvy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Mesto nepostupovalo v zmysle článku 2 ods. 2 Zmluivy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Mesto nevykonalo predbežnú finančnú kontrolu Zmluvy
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Mesto Trnava
- IČO
- 00313114
- Sídlo
- Hlavná 1/1, 91771 Trnava
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 24.08.2012 - 24.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
mesto nepostupovalo v zmysle VZP Zmluvy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
mesto nepostupovalo v zmysle VZP Zmluvy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Mestská časť Košice - Džungľa
- IČO
- 00691097
- Sídlo
- Člnková 27, 04001 Košice-Džungľa
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 18.09.2012 - 12.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Obec Drahňov
- IČO
- 00331503
- Sídlo
- Drahňov 154, 07674 Drahňov
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 18.09.2012 - 24.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
KP nedodržal podávanie ŽoP refundácie aspoň raz za 3 mesiace v jednom prípade a maximálne 1 za mesiac v jednom prípade.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
KP podal dve ŽoP zálohovej platby za jeden mesiac.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
KP neuchovával doklady najmenej 10 rokov, nevedel predložiť ku kontrole ŽoP zálohovú č. 1.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
KP predložil v ŽoP č. 5 výdavky, ktoré neboli v súlade s cieľmi projektu, konal nehospodárne a neefektívne.
Typ nedostatku: Neefektívne konanie
Verejné obstarávanie
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
KP neuviedol údaje, ktoré mal monitorovať od 13.11.2007 do 31.12.2007 a ktoré mal zachytiť v priebežnej monitorovacej správe č. 1.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec Dvory nad Žitavou
- IČO
- 00308897
- Sídlo
- Hlavné námestie 6, 94131 Dvory nad Žitavou
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 30.08.2012 - 15.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Priebežná MS mala byť v zmysle Článku 3 VZP predložená do 15 dní nasledujúcich po šiestich mesiacoch realizácie projektu. Podľa vyjadrenia obce za prvý mesiac realizácie Projektu považovali mesiac september, kedy bola Zmluva doručená na SO/RO. Obec bola upozornená RO, že ich spôsob výpočtu nie je správny, nakoľko zmluva bola podpísaná ešte v auguste. Na základe tejto skutočnosti obec požiadala o povolenie vykonať zmenu časovej realizácie oproti predloženej žiadosti o NFP, ktorá sa premietla v Dodatku č. 1. Z uvedeného dôvodu nebol dodržaný termín na podanie MS č. 1 do 15.02.2011
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Aktuálne Usmernenie RO platné a účinné v čase vykonávania verejného obstarávania definovalo postupy pri zadávaní zákazky s nízkou hodnotou. Z uvedených postupov vyplývalo, že prijímateľ mal v čase obstarávania tovarov a služieb povinnosť vykonať prieskum trhu a viesť dokumentáciu z neho, t. j. záznam z vykonaného prieskumu trhu. Pri zadávaní zákaziek sa musí o. i. uplatňovať princíp transparentnosti a princíp hospodárnosti a efektívnosti. Tým, že prijímateľ nevykonal prieskum trhu pri obstarávaní tovaru a služieb v mesiaci september a november 2010, nepostupoval v zmysle § 9 ods. 4 zákona o verejnom obstarávaní a bodu 2. Výber postupu obstarávania Usmernenia RO účinného dňa 01.09.2010
Typ nedostatku: Nehospodárne konanie
Kontrolou dokladov týkajúcich sa implementácie Projektu bolo zistené, že prijímateľ neoveril predbežnou finančnou kontrolou pripravovanú finančnú operáciu, ktorá sa týkala cestovných náhrad vyplatených v hotovosti. Uvedeným konaním kontrolovaný subjekt porušil § 6 ods. 1 a § 9 ods. 4 zákona o finančnej kontrole, podľa ktorých predbežnou finančnou kontrolou sa overuje každá pripravovaná finančná operácia a nemožno ju vykonať ani v nej pokračovať bez jej overenia predbežnou finančnou kontrolou.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Gortva
- IČO
- 00318728
- Sídlo
- Gortva 0, 98002 Gortva
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 19.10.2012 - 23.08.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Nebol dodržaný dátum predloženia prvej priebežnej a štvrtej záverečnej monitorovacej správy do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Do 12 mesiacov od ukončenia realizácie projektu a do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období nebola vypracovaná následná monitorovacia správa.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Na niektorých účtovných dokladoch nebol uvedený dátum vykonania predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Hodejov
- IČO
- 00318752
- Sídlo
- Hodejov 141, 98031 Hodejov
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 23.08.2012 - 24.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec pri výbere dodávateľa pre činnosť externého účtovníka projektu, nepostupovala pri zadávaní zákazky s nízkou hodnotou formou prieskumu trhu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nedodržala povinnosť uzatvoriť zmluvu na dodávku tovarov, služieb a prác potrebných na realizáciu projektu v súlade so zákonom č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec pri prvej monitorovacej správe nedodržala povinnosť predkladať poskytovateľovi priebežné monitorovacie správy každých šesť mesiacov a to do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Prvým mesiacom, ktorý bol predmetom prvej priebežnej monitorovacej správy nebol mesiac, v ktorom bola Zmluva o PNFP podpísaná.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Do roka od ukončenia realizácie projektu a do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období nebola vypracovaná následná monitorovacia správa.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
pred vykonaním finančnej operácie neuvádzala na účtovných dokladoch záznam z vykonania predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Kamenica nad Cirochou
- IČO
- 00323101
- Sídlo
- Humenská 555/6, 06783 Kamenica nad Cirochou
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 21.08.2012 - 26.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec v prípadoch zadania dvoch zákaziek s nízkou hodnotou nestanovila predpokladanú hodnotu zákazky.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec o nákladoch projektu a to na odborného lektora a školiteľa v oblasti informačných technológií, právneho poradcu, finančného manažéra, komunitného pracovníka, ATSP, TSP, projektového manažéra a administratívneho pracovníka, ktoré vznikli na základe uzatvorených mandátnych a príkazných zmlúv a za školenia v celkovej sume 62 999,40 eur účtovala na ťarchu účtu 521 – Mzdové náklady.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec o nákladoch projektu a to na odborného lektora a školiteľa v oblasti informačných technológií, právneho poradcu, finančného manažéra, komunitného pracovníka, ATSP, TSP, projektového manažéra a administratívneho pracovníka, ktoré vznikli na základe uzatvorených mandátnych a príkazných zmlúv a za školenia v celkovej sume 62 999,40 eur účtovala na ťarchu účtu 521 – Mzdové náklady
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nesprávne náklady projektu na ostatné služby triedila na podpoložke 611 - Tarifný plat, osobný plat, základný plat, funkčný plat policajta, profesionálneho vojaka, colníka, plat ústavného činiteľa, vrátane.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec účtovala o poskytnutých službách na účte 521 - Mzdové náklady a nie na účte 518 - Ostatné služby.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nesprávne uplatnila rozpočtovú klasifikáciu pri triedení nákladov projektu za ostatné služby.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nesprávne účtovala o nákladoch projektu za poskytnuté služby a opravu a údržbu na ťarchu účtu 501 - Spotreba materiálu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nesprávne účtovala o nákladoch projektu za poskytnuté služby a opravu a údržbu na ťarchu účtu 501 - Spotreba materiálu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec neúčtovala obstaranie drobného majetku na účte 11 - Materiál, ale priamo do spotreby.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec neúčtovala obstaranie drobného majetku na účte 11 - Materiál, ale priamo do spotreby
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nevykonávala predbežnú finančnú kontrolu finančných transakcií súvisiacich s realizáciou projektu
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Kozárovce
- IČO
- 00307149
- Sídlo
- Kozárovce 685, 93522 Kozárovce
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 30.08.2012 - 14.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Prijímateľ predložil FSR MS č. 1 monitorujúcu obdobie 08/2010 – 01/2011 dňa 07.03.2010. Tým, že prijímateľ nepredložil MS č. 1 do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období, nepostupoval v zmysle Čl. 3 ods. 2 VZP.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec nepostupovala v súlade s Čl. 11 VZP, keď pri účtovaní o Projekte v účtovných knihách neviedla v analytickej evidencii poskytnuté finančné prostriedky z ESF v členení podľa kódu zdroja. Obec uvedeným konaním nepostupovala v súlade s § 4 ods. 4 zákona o rozpočtových pravidlách verejnej správy a Prílohy č. 1 k Príručke na zostavenie návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2009 až 2011 číslo MF/11158/2008-411
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec nepostupovala v súlade s Čl. 11 VZP, keď pri účtovaní o Projekte v účtovných knihách neviedla v analytickej evidencii poskytnuté finančné prostriedky z ESF v členení podľa kódu zdroja. Obec uvedeným konaním nepostupovala v súlade s § 4 ods. 4 zákona o rozpočtových pravidlách
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec Liptovská Porúbka
- IČO
- 17061229
- Sídlo
- Liptovská Porúbka 330, 03301 Liptovská Porúbka
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 03.09.2012 - 16.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec nedodržala termín predloženia Monitorovacej správy č. 1 FSR podľa článku 3 ods. 2 Všeobecných zmluvných podmienok k zmluve o poskytnutí NFP, keď lehota na jej predloženie FSR uplynula dňom 15.05.2012 a obec ju zaslala FSR dňa 12.07.2012.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Podľa článku 16 ods. 4.9 VZP bol prijímateľ oprávnený požiadať o ďalšiu zálohovú platbu najskôr súčasne s podaním ŽoP, ktorá sa týkala zúčtovania zálohovej platby. Obec dňa 14.02.2011 ŽoP č. 2 požiadala o druhú zálohovú platbu a ŽoP č. 3, týkajúcu sa zúčtovania zálohovej platby podala FSR až dňa 30.04.2012, čím nebol zo strany obce dodržaný postup o poskytnutie zálohovej platby.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec Liptovský Peter
- IČO
- 00620581
- Sídlo
- Liptovský Peter 0, 03301 Liptovský Peter
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 03.09.2012 - 12.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec monitorovaciu správu č. 1 nepredložila poskytovateľovi v dohodnutej lehote, t.j. do 15.04.2009 a bola z jeho strany predložená až 17.08.2009
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec v jednom prípade ŽoP č. 3 nepredložila v určenej minimálne trojmesačnej lehote podania žiadosti o priebežnú platbu poskytovateľovi. Lehota uplynula dňa 31.05.2099 a obec ŽoP č. 3 predložila dňa 11.06.2009
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec v jednom prípade poskytnutú zálohovú platbu nezúčtovala poskytovateľovi v minimálne určenej výške 50 % v lehote 6 mesiacov odo dňa pripísania týchto prostriedkov na svoj účet poskytovateľom.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec v jednom prípade uzatvorila zmluvu o nájme nebytových priestorov o výmere 16 m2 s vlastným oddelením obce podľa platnej organizačnej štruktúry obce platnej v čase realizácie projektu, t.j. sama so sebou.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec Pruské
- IČO
- 00317721
- Sídlo
- Pruské 1, 01852 Pruské
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 23.07.2012 - 06.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Obec Selice
- IČO
- 00306151
- Sídlo
- Sovietskej armády 1131, 92572 Selice
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 30.08.2012 - 15.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Priebežná MS mala byť v zmysle Článku 3 VZP predložená do 15 dní nasledujúcich po šiestich mesiacoch realizácie Projektu, pričom prvým mesiacom, ktorý bol predmetom MS bol mesiac, v ktorom bola Zmluva podpísaná. Podľa vyjadrenia obce prvá MS mala zahŕňať obdobie od 10/2008 do 03/2009 a mala byť predložená do 15.04.2012. Priebežná MS č. 4 bola zaslaná po termíne z dôvodu vyskytujúcich sa problémov s Informačno-technologickým monitorovacím systémom, preto bol obci daný náhradný termín. V zmysle Zmluvy mala byť záverečná MS predložená do jedného mesiaca od ukončenia realizácie aktivít Projektu, t. j. do 31.12.2010. Obec týmto nepostupovala v zmysle Článku 3 VZP, keď záverečnú MS predložila dňa 10.06.2011.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec nepostupovala v súlade s Článkom 11 VZP, keď pri účtovaní o Projekte v účtovných knihách neviedla analytickú evidenciu poskytnutých finančných prostriedkov z ESF v členení podľa kódu zdroja 1161 – Európsky sociálny fond (prostriedky EÚ), ale len podľa kódu zdroja 1162 – Európsky sociálny fond (spolufinancovanie zo ŠR) a 41 – vlastné príjmy obcí. Prijímateľ uvedeným konaním nepostupoval v súlade s § 4 ods. 4 zákona o rozpočtových pravidlách verejnej správy a Prílohy č. 1 k Príručke na zostavenie návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2009 až 2011 číslo MF/11158/2008-411
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Prijímateľ neoveril predbežnou finančnou kontrolou pripravovanú finančnú operáciu, ktorá sa týkala cestovných náhrad vyplatených v hotovosti:
- dňa 11.03.2011 v sume 7,40 eur, VPD č. 71/2009,
- dňa 27.03.2009 v sume 36,66 eur, VPD č. 95/2009,
- dňa 27.03.2009 v sume 17,29 eur, VPD č. 96/2009,
- dňa 27.03.2009 v sume 64,27 eur, VPD č. 97/2009.
Uvedeným konaním kontrolovaný subjekt porušil § 6 ods. 1 a § 9 ods. 4 zákona o finančnej kontrole, podľa ktorých predbežnou finančnou kontrolou sa overuje každá pripravovaná finančná operácia a nemožno ju vykonať ani v nej pokračovať bez jej overenia predbežnou finančnou kontrolou.
Typ nedostatku: Nehospodárne konanie
Obec Sečovská Polianka
- IČO
- 00332828
- Sídlo
- Hlavná 132/135, 09414 Sečovská Polianka
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 21.08.2012 - 08.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec uzatvorila s manažérmi projektu dohody o vykonaní práce v deň začatia výkonu práce a bez vymedzenia pracovnej úlohy.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec vyplatila cestovného náhrady - stravné a cestovné bez ich písomného dohodnutie odborným expertom projektu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec vyplatila cestovného náhrady - stravné a cestovné bez ich písomného dohodnutia odborným expertom projektu, teda v rozpore so slovenskou legislatívou.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec vyplatila cestovné náhrady v rozpore s podmienkami zmluvy o poskytnutí NFP.
Typ nedostatku: Nehospodárne konanie
Obec vyplatila cestovné náhrady v rozpore s podmienkami zmluvy o poskytnutí NFP.
Typ nedostatku: Porušenie finančnej disciplíny
Obec vyplatila cestovné náhrady bez ich preukázania.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec vyplatila cestovného náhrady bez ich preukázania, teda nad rámec opatrenia, čím došlo k porušeniu finančnej disciplíny.
Typ nedostatku: Nehospodárne konanie
Obec vyplatila cestovného náhrady bez ich preukázania, teda nad rámec opatrenia, čím došlo k porušeniu finančnej disciplíny.
Typ nedostatku: Porušenie finančnej disciplíny
Obec nevykonávala predbežnú finančnú kontrolu finančných transakcií súvisiacich s realizáciou projektu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Tomášikovo
- IČO
- 00306223
- Sídlo
- Hlavná 319, 92504 Tomášikovo
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 20.08.2012 - 12.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
obec nepostupovala v zmysle Zmluvy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nepostupovala v zmysle Zmluvy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec porušila finančnú disciplínu
Typ nedostatku: Porušenie finančnej disciplíny
Obec nevykonala predbežnú finančnú kontrolu na Zmluve
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Topoľníky
- IČO
- 00305740
- Sídlo
- Hlavná 126, 93011 Topoľníky
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 28.08.2012 - 14.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec nepostupovala v zmysle čl. 3 ods. 4 VZP Zmluvy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nepostupovala v zmysle úvodných ustanovení VZP Zmluvy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nepostupovala v zmysle čl. 2 ods. 14 VZP Zmluvy
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nevykonala predbežnú fin ančnú kontrolu Zmluvy v súlade so zákonom 502/2001 Z. z.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Tuhrina
- IČO
- 00327905
- Sídlo
- Tuhrina 70, 08207 Tuhrina
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 17.08.2012 - 02.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Obec Važec
- IČO
- 00315842
- Sídlo
- Na Harte 19, 03261 Važec
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 09.09.2012 - 10.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec dve MS č. 3 a 4 nepredložila poskytovateľovi NFP do 15. dňa mesiaca nesledujúcom po sledovanom období
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Záverečnú MS obec nepredložila v lehote 15 dní od ukončenia realizácie aktivít projektu, t.j. do 15.01.2011 (zaslaná až dňa 21.06.2011)
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
V dvoch prípadoch obec nedodržala určenú minimálne trojmesačnú lehotu podania žiadostí o platbu poskytovateľovi (ŽoP č. 2 a č. 3)
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Obec Vítkovce
- IČO
- 00329746
- Sídlo
- Vítkovce 0, 05363 Vítkovce
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 31.08.2012 - 15.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Obec Východná
- IČO
- 00315893
- Sídlo
- Východná 0, 03232 Východná
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 03.09.2012 - 03.09.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Obec Včelince
- IČO
- 00319171
- Sídlo
- - 0, 98050 Včelince
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 13.08.2012 - 30.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec uhradila a účtovala dodávateľskú faktúru bez preukázania faktúrovaného obdobia, čím účtovníctvo nebolo preukázateľné.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Účtovný doklad neobsahoval obsah účtovného prípadu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec pri všetkých predložených monitorovacích správach nedodržala formát určený poskytovateľom neuvedením jedného výsledku a jedného dopadu medzi merateľnými ukazovateľmi.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nepredložila poskytovateľovi štvrtú mimoriadnu monitorovaciu správu do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec na účtovných dokladoch neuviedla dátum vykonania predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Včelince
- IČO
- 00319171
- Sídlo
- - 0, 98050 Včelince
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 23.08.2012 - 17.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec na úkony spojené s činnosťou externého účtovníka projektu nepostupovala pri zadávaní zákazky s nízkou hodnotou formou prieskumu trhu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nedodržala povinnosť uzatvoriť zmluvu na dodávku tovarov, prác a služieb potrebných na realizáciu projektu v súlade so zákonom č. 25/2006 Z. z. o verejnom obst
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nepredložila poskytovateľovi prvú monitorovaciu správu do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nevypracovala následnú monitorovaciu správu za obdobie 12 mesiacov a prvým monitorovaným mesiacom nebol mesiac ukončenia realizácie projektu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec na niektorých účtovných dokladoch neuviedla dátum vykonania predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Zacharovce
- IČO
- 00650072
- Sídlo
- - 0, 97901 Zacharovce
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 24.08.2012 - 25.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
V prvej priebežnej a v štvrtej záverečnej monitorovacej správe nebolo dodržané monitorovacie obdobie 6 mesiacov.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nevypracovala následnú monitorovaciu správu do 12 mesiacov od ukončenia realizácie projektu a do 15. dňa mesiaca nasledujúceho po sledovanom období.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Červenica
- IČO
- 00326917
- Sídlo
- Červenica 41, 08207 Červenica
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 17.08.2012 - 25.10.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Obec v prípade vypracovania výzvy na zákazku na riadenie projektu neurčila dátum vyhodnotenia ponúk.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec uzatvorila mandátnu zmluvu s úspešným uchádzačom dňa 27.08.2010, t. j. tri dni pred vyhodnotením ponúk, ktoré sa uskutočnilo dňa 30.08.2010
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec nestanovila termín začatia výberového konania na ATSP a TSP najmenej tri týždne pred jeho začatím.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
Obec Žalobín
- IČO
- 00332992
- Sídlo
- Žalobín 0, 09403 Žalobín
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 17.08.2012 - 07.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Občianske združenie Brána do života
- IČO
- 31804713
- Sídlo
- Medveďovej 4, 85103 Bratislava-Petržalka
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 23.08.2012 - 24.09.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Rozvojová agentúra Trenčianskeho samosprávneho kraja, nezisková organizácia
- IČO
- 36119687
- Sídlo
- Nám. sv. Anny 9, 91162 Trenčín
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 23.07.2012 - 08.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Stredná odborná škola, Prakovce 282
- IČO
- 35568348
- Sídlo
- Prakovce 282, 05562 Prakovce
- Kontrolované obdobie
- obdobie prípravy a realizácie projektu
- Termín kontroly
- 19.09.2012 - 05.11.2012
- Stav kontroly
- Ukončená
Zistenia
Konečný prijímateľ nevedel predložiť kontrole dokumenty - autorizované poznámky č. 1 - 3.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Konečný prijímateľ nedodržal termín podávania žiadostí o platbu v 3 mesačných intervaloch v troch prípadov.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Konečný prijímateľ nepredložil poskytovateľovi za kalendárny štvrťrok monitorovaciu správu za uplynulé obdobie do 15 dňa v mesiaci po uplynutí sledovaného obdobia.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Konečný prijímateľ bol povinný uchovávať všetky doklady týkajúce sa poskytnutého nenávratného finančného príspevku najmenej 10 rokov, nevedel predložiť doklad o tom, kedy bola predložená monitorovacia správa č. 4.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť