Kontrolné zistenia

Konkrétne nedostatky kontrolovaných subjektov zistené v rámci kontrolných akcií.

Rok Číslo KA Názov KA Subjekt
Zistenie
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
chýbal doklad o vykonaní kontroly verejného obstarávania (počet porušení 4)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
Všetci žiadatelia musia byť informovaní o rozhodnutí o ŽoNFP v prípade časovo ohraničených výziev do 100 dní od konečného termínu na predkladanie ŽoNFP uvedenom vo výzve..., čo nebolo splnené (238 dní)
Typ nedostatku: Iné
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
Personálnym prepojením spoločností vyzvaných na predkladanie ponúk nebol zachovaný princíp rovnakého zaobchádzania, princíp nediskriminácie uchádzačov alebo záujemcov, princíp transparentnosti (počet porušení 9)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
Na výber dodávateľa v predložených dokladoch neboli doklady o výbere dodávateľa uvedených služieb, čím nebolo preukázané splnenie ustanovenia bodu 6. PARTNER (-I) ŽIADATEĽA, podľa ktorého „ Všetky dodávateľsko-odberateľské vzťahy podliehajú zákonu č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní...“
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
Vo výzve na predkladanie ponúk nebola uvedená predpokladaná hodnota zákazky, ktorá bola stanovená v schválenej žiadosti o NFP Vo výzve na predkladanie ponúk 09.03.2009 nebola uvedená predpokladaná hodnota zákazky, ktorá bola stanovená v schválenej žiadosti o NFP (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
zníženie merateľného ukazovateľa o 45 % bez požiadania o zmenu zmluvy, pričom o zmenu prijímateľ bol povinný požiadať pri znížení ukazovateľa o viac ako 5 %
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Zmluva
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
nesúľad výzvy a príručky pre žiadateľov v tom, že vo výzve je upozornenie na to, že žiadosť bude vylúčená z ďalšieho procesu, keď nebude kompletne vyplnená a príručka pre žiadateľa umožňuje doplnenie chýbajúcich náležitostí (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
nedodržiavanie časového rámca v harmonogramoch výziev a vo výzvach ako aj časté zmeny harmonogramov
Typ nedostatku: Iné
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
administratívna zložitosť procesu keď od vyhlásenia výzvy po podpísanie zmluvy so žiadateľom podľa interného manuálu procedúr môže trvať 338 dní
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Zmluva
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
nízke čerpanie finančných prostriedkov určených na operačný program Zamestnanosť a sociálna inklúzie 8,5 % v polovici programovacieho obdobia
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Zmluva
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky
systémové nedostatky - časté zmeny IMP, problémy s ITMS, nedostatočná opora v súčasnej legislatíve, nemožnosť overenia projektov v rámci iných OP z pohľadu neprekrývania výdavkov a pod.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky
nedodržanie interného manuálu procedúr
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky
vytvorenie predpokladov pre zabezpečenie hospodárnosti pri zadaní analýzy ekonomických aktivít sociálnych podnikov z pohľadu relevantnosti trhu
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky
vytvorenie predpokladov pre zabezpečenie hospodárnosti pri zadaní analýzy ekonomických aktivít sociálnych podnikov z pohľadu relevantnosti trhu
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
úhrada za právne služby, ktoré bolo možné riešiť vo vlastnej réžii a úhrada nad rámec uzatvorenej zmluvy (počet porušení: 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
úhrada za právne služby, ktoré bolo možné riešiť vo vlastnej réžii a úhrada nad rámec uzatvorenej zmluvy (počet porušení: 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
fakturácia neobsahovala popis skutočného rozsahu dodanej služby.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 222/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
predpokladaná hodnota zákazky musí vychádzať z ceny, za ktorú sa obvykle predáva rovnaký alebo porovnateľný predmet zákazky.. Vo výzve na predkladanie ponúk nebola uvedená predpokladaná hodnota zákazky. Z predložených dokladov nebolo zrejmé ako dlho bola výzva zverejnená. Dokumentácia o VO neobsahovala v zmysle bodu 8 výzvy, kto, kedy a ako si prevzal súťažné podklady, čím nezdokladoval postup VO v zmysle ust. § 99 ods. 1 písm. c), podľa ktorého „verejný obstarávateľ posudzuje splnenie podmienok účasti v súlade s výzvou...“ (počet porušení: 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
chýbal doklad o vykonaní kontroly verejného obstarávania (počet porušení: 4)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
chýbal doklad o vykonaní kontroly verejného obstarávania (počet porušení: 4)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
Všetci žiadatelia musia byť informovaní o rozhodnutí o ŽoNFP v prípade časovo ohraničených výziev do 100 dní od konečného termínu na predkladanie ŽoNFP uvedenom vo výzve..., čo nebolo splnené (238 dní)
Typ nedostatku: Iné
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
Personálnym prepojením spoločností vyzvaných na predkladanie ponúk nebol zachovaný princíp rovnakého zaobchádzania, princíp nediskriminácie uchádzačov alebo záujemcov, princíp transparentnosti (počet porušení: 9)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
Na výber dodávateľa v predložených dokladoch neboli doklady o výbere dodávateľa uvedených služieb, čím nebolo preukázané splnenie ustanovenia bodu 6. PARTNER (-I) ŽIADATEĽA, podľa ktorého „ Všetky dodávateľsko-odberateľské vzťahy podliehajú zákonu č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní...“
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
Vo výzve na predkladanie ponúk nebola uvedená predpokladaná hodnota zákazky, ktorá bola stanovená v schválenej žiadosti o NFP Vo výzve na predkladanie ponúk 09.03.2009 nebola uvedená predpokladaná hodnota zákazky, ktorá bola stanovená v schválenej žiadosti o NFP (počet porušení: 3)
Typ nedostatku: Iné
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Drobný hmotný majetok nebol pred jeho prenájmom vyhlásený za prebytočný, resp. neupotrebiteľný v zmysle zásad hospodárenia s majetkom NSK.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Neupravenie zásad hospodárenia o spôsobe výkonu práv vyplývajúcich z vlastníctva cenných papierov a majetkových podielov na právnických osobách založených NSK alebo v ktorých má NSK postavenie ovládajúcej osoby alebo rozhodujúci vplyv s dôrazom na transparentnosť a efektívnosť nakladania s majetkom.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Nedodržanie zákona o účtovníctve nezaradením zrealizovaných investícií do používania.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Neponúknutie prebytočného majetku NSK na predaj, konkrétne stavieb od roku 2011, ktoré NSK nevyužíval na žiadnu činnosť.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Z dôvodu evidencie veľkého počtu zastaraných projektových dokumentácií a iných činností, zaviesť evidenciu plánovaných investičných projektov a prijať interný predpis, ktorý by upravil povinnosť pravidelne plánované investície prehodnocovať z hľadiska ich realizovateľnosti.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Z dôvodu evidencie veľkého počtu nerealizovaných investícií prehodnotiť plánované investície a nepoužiteľné investície odpísať ako zmarené.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Oneskorené zverenie majetku do správy organizáciám vo svojej zriaďovateľskej pôsobnosti.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Nedodržanie stanovenej lehoty na vyhotovenie elektronického dokumentu "referencia".
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Oneskorené zaslanie informácií o uzatvorení zmlúv Úradu pre verejné obstarávanie v prípadoch podlimitných zákaziek bez využitia elektronického trhoviska.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Nezverejnenie súhrnnej správy o zákazkách s cenami vyššími ako 1 000,00 eur raz štvrťročne vo svojom profile.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Nesprávne účtovanie v dvoch prípadoch došlých faktúr.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Košický samosprávny kraj
nemal osobitne upravenú evidenciu reprezentačných a propagačných predmetov, ani nakladanie s týmito predmetmi
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Košický samosprávny kraj
neplnenie povinnosti spoločníka do troch mesiacov po odvolaní pôvodného konateľa z funkcie ustanoviť nového konateľa
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 513/1991 Zb.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Košický samosprávny kraj
vyúčtovanie dotácií na činnosti regionálneho rozvoja bez špecifikácie nákladov, vykonávanie projektového manažmentu bez jasného postupu ocenenia prác a služieb neziskovou organizáciou založenou KSK
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
nepotvrdenie PFK podpsom príslušných zamestnancov
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
stanovenie výšky nájomného za nájom nehnuteľnosti a za nájom hnuteľného majetku v jednej sume
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
absentovanie ustanvenia o možnosti zmeny výšky nájomného v zmluve
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z., 446/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
neudelenie sankcie za oneskorené plnenie zo starany kupujúcich
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
nežiadanie od uchádzačov predloženie dokladov preukazujúce splnenie podmienok na výrobu, spracovanie a distribúciu potravín
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
uzavretie rámcovej kúpnej zmluvy za s.r.o. spoločníkom a nie konateľom
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 40/1964 Zb.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
uzavretie szmluvy v rozpore so súťažnými podkladmi (termíny plnenia)
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
neurčenie lehoty na podanie námietky neúspešným uchádzačom
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
akcpetovanie úhrady fa v rámci dotácie, ktorej predmetom bol nákup tovaru v rozpore s VZN, zároveň išlo o porušenie finančnej disciplíny
Typ nedostatku: Porušenie finančnej disciplíny, Porušenie finančnej disciplíny, Porušenie finančnej disciplíny Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
nesprávne triedenie podľa platnej štatistickej klasifikácie
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu Porušený predpis: 195/2003 Z.z., 523/2004 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Žilinský samosprávny kraj
nesprávne triedenie výdavkov podľa platnej rozpočtovej klasiafikáice
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu Porušený predpis: 583/2004 Z.z., 523/2004 Z.z., 690/2004 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Nevyhlásenie majetku prenechaného do výpožičky za neupotrebiteľný, resp. prebytočný, čo nebolo v súlade so zásadami hospodárenia NSK.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Z dôvodu prenájmu majetku organizáciám pre NSK ekonomicky nevýhodne, prehodnotiť niektoré nájomné zmluvy za účelom pokrytia nákladov NSK, vynaložených na prenajatý majetok, výnosmi z nájmu.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Neuplatnenie vyššej ceny nájmu v zmysle dodatku k zmluve za obdobie 2012 - 2014.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Neuvedenie práv k nehnuteľnostiam vyplývajúcich z nájomnej zmluvy na listoch vlastníctva.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 162/1995 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Nedodržanie zásad hospodárenia neschválením nájmu nehnuteľného majetku na dobu dlhšiu ako jeden rok.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Nitriansky samosprávny kraj
Z dôvodu nájomných zmlúv z rokov 1979, 1992, 1999, 1999, ktoré nespĺňali náležitosti pre súčasné nájomné zmluvy, vypracovať a uzatvoriť s nájomcami nové nájomné zmluvy.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Bratislavský samosprávny kraj
nesprávne účtovanie, nedodržanie postupov účtovania MF č. 16786/2007-31 v znení neskorších predpisov
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Bratislavský samosprávny kraj
účtovný doklad nebol vystavený ako preukázateľný účtovný záznam a neobsahoval správnu peňažnú sumu
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Banskobystrický samosprávny kraj
Pri overovaní faktúr za nákup športových potrieb predbežnou finančnou kontrolou bolo zistné, že bola vykonaná formálne
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Banskobystrický samosprávny kraj
BBSK uzatvorením nájomnej zmluvy v znení piatich dodatkov, ktorej ustanovenia o rozsahu vykonaných investícií bolo možné vynakladať rôznym spôsobom nekonal v súlade s § 43 Občianskeho zákonníka, podľa ktorého sú účastníci povinní dbať, aby sa pri úprave zmluvných vzťahov odstránilo všetko, čo by mohlo viesť k vzniku rozporov.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 40/1964 Zb.
2015 KA-003/2015/1110 Hospodárenie samosprávnych krajov Banskobystrický samosprávny kraj
BBSK nepostupoval podľa § 28 ods. 1 opatrenia MF SR o postupoch účtovania pre ROPO, keď zaúčtoval náklady na opravu a údržbu majetku celkom v sume 81 619,07 eur ako technické zhodnotenie.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu Porušený predpis: 431/2002 Z.z., 431/2002 Z.z.