Kontrolné zistenia

Konkrétne nedostatky kontrolovaných subjektov zistené v rámci kontrolných akcií.

Rok Číslo KA Názov KA Subjekt
Zistenie
2023 KA-002/2023/1140 Rozhodnutia obcí a miest v elektronickej podobe Obec Opatovce
Elektronické úradné dokumenty v období od roku 2017 do marca 2022 neboli zverejňované na centrálnej úradnej elektronickej tabuli, čím bolo porušené ustanovenie § 34 ods. 2 písm. a) zákona o e-Governmente.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: zákon č. 305/2013 Z.z.
2023 KA-002/2023/1140 Rozhodnutia obcí a miest v elektronickej podobe Obec Opatovce
Výkon verejnej moci v preverovaných agendách v období od roku 2017 do marca 2022 nebol uskutočňovaný elektronicky, čím bolo porušené ustanovenie § 17 ods. 1 zákona o e-Governmente v nadväznosti na ustanovenie § 3 písm. k) uvedeného zákona.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu Porušený predpis: zákon č. 305/2013 Z.z., zákon č. 305/2013 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
V rokoch 2021 a 2022 AVF nepostupoval podľa § 4 ods. 2 zákona o účtovníctve tým, že nedodržal postupy účtovania (Zásady pre tvorbu a zúčtovanie opravných položiek) uvedené v § 11 ods. 1, 2 a 4 Opatrenia MF SR k postupom účtovania pre neziskové organizácie. Zároveň fond nepostupoval podľa § 26 ods. 4 zákona o účtovníctve tým, že netvoril opravnú položku, aj keď existoval opodstatnený predpoklad zníženia hodnoty majetku pod jeho účtovnú hodnotu.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Finančná nezrovnalosť, Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 431/2002 Z.z., 431/2002 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Fond účtoval dlhodobé pôžičky na účte 378 – Iné pohľadávky, tým nepostupoval v súlade s § 24 ods. 5 Opatrenia MF SR k postupom účtovania pre neziskové organizácie, v zmysle ktorého sa dlhodobé pôžičky vykazujú na účte 067 – Ostatné pôžičky.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Fond si v kontrolovanom období nesplnil povinnosť v zmysle § 6 ods. 3 zákona o účtovníctve, keďže nevykonal inventarizáciu majetku, záväzkov a rozdielu majetku a záväzkov podľa § 29 a 30 zákona o účtovníctve.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu Porušený predpis: 431/2002 Z.z., 431/2002 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Na vybranej vzorke deviatich zmlúv o poskytnutí dotácie z finančných prostriedkov AVF na podporu AVP za kontrolované obdobie 2021 – 2023 fond nevykonal AFK, čím nepostupoval v súlade s § 8 ods. 1 zákona o finančnej kontrole a audite, podľa ktorého je okrem iného orgán verejnej správy povinný vykonávať AFK súladu každej finančnej operácie alebo jej časti so skutočnosťami uvedenými v § 6 ods. 4 zákona o finančnej kontrole a audite.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 357/2015 Z. z., 357/2015 Z. z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Pri príjmovej operácii akou bol aj administratívny poplatok, fond nevykonal ZFK na vybranej vzorke žiadostí o podporu AVK a AVP, čím nepostupoval v súlade s § 7 ods. 1 zákona o finančnej kontrole a audite. Vykonaním ZFK je orgán verejnej správy povinný overovať vždy súlad každej finančnej operácie alebo jej časti so skutočnosťami uvedenými v § 6 ods. 4 zákona o finančnej kontrole a audite.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 357/2015 Z. z., 357/2015 Z. z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Na vybranej vzorke zmlúv o poskytnutí dotácie z finančných prostriedkov AVF na podporu AVK a AVP fond nepostupoval v súlade s § 7 ods. 1 až 3 zákona o finančnej kontrole a audite, podľa ktorého je orgán verejnej správy povinný overovať vždy súlad každej finančnej operácie alebo jej časti so skutočnosťami uvedenými v § 6 ods. 4 zákona o finančnej kontrole a audite.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 357/2015 Z. z., 357/2015 Z. z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Fond nevykonával AFK v súlade s § 22 ods. 1 zákona o finančnej kontrole a audite, keďže výstupom AFK bolo „Stanovisko“ a nie „Správa“, čím fond nepostupoval v súlade s § 8 ods. 6 zákona o finančnej kontrole a audite, podľa ktorého sa na vykonávanie AFK použijú ustanovenia základných pravidiel finančnej kontroly a auditu podľa § 20 až 27 uvedeného zákona.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu Porušený predpis: 357/2015 Z. z., 357/2015 Z. z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Nepredkladaním strategických zámerov a dlhodobých koncepcií rozvoja AVK a AVP MK SR na schválenie, nepostupoval fond v súlade s § 4 ods. 2 písm. f) zákona o fonde.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 516/2008 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Fond používaním nesprávneho postupu účtovania pri záväzkoch vyplývajúcich z § 22 a § 22f zákona o fonde nepostupoval v súlade s § 45 ods. 4 Opatrenia MF SR k postupom účtovania pre neziskové organizácie, keďže na účet 381 – Náklady budúcich období sa účtujú výdavky bežného obdobia, ktoré sa týkajú nákladov v budúcich obdobiach. Účtovanie nákladov budúcich období na príslušný účet nákladov sa vykoná v účtovnom období, s ktorým náklady vecne a časovo súvisia.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Účtovaním príspevkov v zmysle § 24 až 28a zákona o AVF na výnosovom účte 662 nepostupoval fond v zmysle § 65 ods. 7 Opatrenia MF SR k postupom účtovania pre neziskové organizácie, keďže neúčtoval uvedené príspevky na účte 648 – Zákonné poplatky, na ktorom sa účtujú príjmy podľa osobitného predpisu (vrátane zákona o AVF). Uvedená zámena účtov výnosov pri príspevkoch neposkytuje používateľom účtovnej závierky AVF spoľahlivé informácie podľa § 17 ods. 9 zákona o účtovníctve.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Odchýlka od súladu Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
AVF nevykonával ZFK pred uzatvorením zmlúv a dodatkov k uvedeným zmluvám a ani pri prijatí finančného príspevku zo ŠR od MK SR v období rokov 2021 – 2023, tým nepostupoval v súlade s § 7 ods. 1 zákona o finančnej kontrole a audite, podľa ktorého ZFK je orgán verejnej správy povinný overovať vždy súlad každej finančnej operácie alebo jej časti so skutočnosťami uvedenými v § 6 ods. 4 na príslušných stupňoch riadenia.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 357/2015 Z. z., 357/2015 Z. z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Fond bez zbytočného odkladu nezabezpečil aktualizáciu podpisových vzorov v zmysle Smernice o obehu účtovných dokladov, čím nepostupoval podľa čl. 16 ods. 3 danej smernice.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Audiovizuálny fond
Financovaním odmien a ostatných výdavkov členov OK z finančných prostriedkov určených na podpornú činnosť v zmysle § 18 a § 22a zákona o AVF, fond nepostupoval v súlade s § 23 ods. 4 zákona o fonde, podľa ktorého finančné prostriedky môže fond používať len na účely podľa tohto zákona.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 516/2008 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Nebolo preukázané overenie splnenia požiadaviek, ktoré musí spĺňať fyzická osoba menovaná za člena dozornej komisie FPKNM podľa § 10 ods. 3 a nasl. zákona o FPKNM.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 138/2017
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Nebolo preukázané overenie splnenia požiadaviek, ktoré musí spĺňať fyzická osoba menovaná za člena dozornej komisie podľa § 10 ods. 2 a nasl. zákona o FPU.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 284/2014
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Nebolo preukázané overenie splnenia požiadaviek, ktoré musí spĺňať fyzická osoba menovaná za člena rady FPU podľa § 5 ods. 2 a nasl. zákona o FPU.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 284/2014
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Neboli vymenovaní dvaja členovia dozornej komisie FPU tak, aby bol zachovaný zákonom stanovený počet členov dozornej komisie FPU, čo nebolo v súlade s § 10 ods. 1 zákona o FPU, ktorý ustanovuje 3 členov dozornej komisie, ktorých vymenúva a odvoláva minister kultúry, jedného na návrh ministra financií SR.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 284/2014
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Nebol vymenovaný člen rady FPU tak, aby bol zachovaný zákonom stanovený počet členov rady FPU, čo nebolo v súlade s § 5 ods. 1 zákona o FPU, ktorý ustanovuje 9 členov rady, z ktorých štyroch vymenúva a odvoláva minister kultúry bez návrhu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 284/2014
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Nestanovením a nesledovaním percentuálneho podielu a objemu finančných prostriedkov použitých na priority určené ministerstvom kultúry z príspevku zo štátneho rozpočtu poskytnutému FPU nebolo preukázané, že na podporu stanovených priorít na roky 2021, 2022 a 2023 bolo použitých najviac 20 % príspevku zo štátneho rozpočtu, čo nebolo v súlade s § 24 ods. 2 zákona o FPU, podľa ktorého „MK SR je oprávnené si vyhradiť, že najviac 20 % z príspevku do fondu (zo štátneho rozpočtu) bude prednostne použitých na podporu priorít určených ministerstvom kultúry..
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 284/2014
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Nebolo preukázané overenie splnenia požiadaviek, ktoré musí spĺňať fyzická osoba menovaná za člena dozornej komisie AVF podľa § 10 ods. 2 a nasl. zákona o AVF.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 516/2008 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Nebolo preukázané overenie splnenia požiadaviek, ktoré musí spĺňať fyzická osoba menovaná za člena rady AVF podľa § 5 ods. 2 a nasl. zákona o AVF.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 516/2008 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Administratívna finančná kontrola dodržiavania podmienok na použitie verejných financií v súlade so zmluvami o poskytnutí príspevku štátu zo štátneho rozpočtu na rok 2021 fondom nebola vykonávaná, čo nebolo v súlade s § 8 ods. 1 zákona o finančnej kontrole a audite, podľa ktorého orgán verejnej správy je povinný vykonávať administratívnu finančnú kontrolu súladu každej finančnej operácie alebo jej časti so skutočnosťami uvedenými v § 6 ods. 4, ak orgán verejnej správy poskytne verejné financie inej osobe, alebo poskytol verejné financie inej osobe alebo ak sa poskytujú v súlade s osobitným predpisom (nariadenia EÚ).
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 357/2015 Z. z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Základnú finančnú kontrolu vykonávali aj zamestnanci, ktorí neboli určení na jej vykonávanie v zmysle vnútorných predpisov MK SR (nemali ju uvedenú v opise štátnozamestnaneckého miesta), čo nebolo v súlade s § 7 ods. 2 zákona o finančnej kontrole a audite, podľa ktorého základnú finančnú kontrolu vykonáva štatutárny orgán orgánu verejnej správy alebo ním určený vedúci zamestnanec orgánu verejnej správy a zamestnanec zodpovedný za rozpočet, verejné obstarávanie, správu majetku alebo za iné odborné činnosti podľa povahy finančnej operácie alebo jej časti podľa rozhodnutia štatutárneho orgánu verejnej správy.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 357/2015 Z. z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Pred uzavretím zmluvy o poskytnutí finančných prostriedkov nebola vykonávaná základná finančná kontrola, zákonom stanoveným spôsobom, tým, že pri výkone ZFK na dokladoch súvisiacich s finančnou operáciou alebo jej časťou neuviedla vyjadrenie v zmysle § 7 ods. 3 zákona č. 357/2015 Z. z. o finančnej kontrole a audite, t. j. či finančnú operáciu alebo jej časť možno vykonať alebo nemožno vykonať, vo finančnej operácii alebo jej časti možno pokračovať alebo nemožno pokračovať alebo poskytnuté plnenie treba vymáhať alebo poskytnuté plnenie nie je potrebné vymáhať, ak sa finančná operácia alebo jej časť už vykonala.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 357/2015 Z. z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Rozdelenie finančných prostriedkov na podpornú činnosť ustanovené v § 22 ods. 1 zákona o FPKNM nebolo upravené s ohľadom na výsledok SODB, čo nebolo v súlade s § 37 kompetenčného zákona, podľa ktorého ministerstvá a ostatné ústredné orgány štátnej správy sa starajú o náležitú právnu úpravu vecí patriacich do ich pôsobnosti a pripravujú návrhy zákonov a iných všeobecne záväzných právnych predpisov, zverejňujú ich a po prerokovaní v pripomienkovom konaní predkladajú vláde; dbajú aj o dodržiavanie zákonnosti v oblasti svojej pôsobnosti.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 575/2001 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
V 11 menovacích dekrétoch boli uvedené rovnaké čísla registratúrneho záznamu, čo nebolo v súlade s § 16 ods. 2 písm. a) zákona o archívoch a registratúrach, podľa ktorého pôvodca registratúry je povinný evidovať záznamy, ktoré vznikli z jeho činnosti a došlé záznamy.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 395/2002 Z.z.
2024 KA-002/2024/1033 Systém financovania kultúry, umenia a kreatívneho priemyslu prostredníctvom fondov Ministerstva kultúry Slovenskej republiky Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky
Štatút ministerstva nebol aktualizovaný v nadväznosti na zmenu kompetenčného zákona účinnú od 01.08.2018, ktorou sa rozšírila jeho pôsobnosť o oblasť podpory kultúry národnostných menšín a nebol predložený vláde SR na schválenie vláde SR a ani vyhláška č. 163/2017 Z. z., ktorou sa vykonávajú niektoré ustanovenia zákona č. 138/2017 Z. z. o Fonde na podporu kultúry národnostných menšín a o zmene a doplnení niektorých zákonov nebola upravená v súlade s novelou zákona o FPKNM, čo nebolo v súlade s § 37 kompetenčného zákona, podľa ktorého „ministerstvá a ostatné ústredné orgány štátnej správy sa starajú o náležitú právnu úpravu vecí patriacich do ich pôsobnosti“.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 575/2001 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevykonanie predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevykonanie predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevykonanie predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevedenie evidencie zákaziek s nízkou hodnotou.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nezabezpečenie preukaznosti účtovného dokladu.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nepreukázanie prevzatia propagačného materiálu podložené relevantnými dokladmi.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nepreukázanie prevzatia učebníc relevantnými dokladmi čo bolo nehospodárne.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nepreukázanie prevzatia učebníc relevantnými dokladmi.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nepoistenie majetku podľa zmluvných podmienok.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Chýbajúce potvrdenie a pôvode majetku nakupovaného podľa zmluvy. (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevypracovanie monitorovacej správy.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Neposielanie monitorovacích správ v termíne určenom v zmluve. (počet porušení 4)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Neukončenie realizácie v termíne dohodnutom v zmluve.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
zníženie merateľného ukazovateľa o 45 % bez požiadania o zmenu zmluvy, pričom o zmenu prijímateľ bol povinný požiadať pri znížení ukazovateľa o viac ako 5 %
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Zmluva
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
administratívna zložitosť procesu keď od vyhlásenia výzvy po podpísanie zmluvy so žiadateľom podľa interného manuálu procedúr môže trvať 338 dní
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Pokyn II
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
nízke čerpanie finančných prostriedkov určených na operačný program Zamestnanosť a sociálna inklúzie 8,5 % v polovici programovacieho obdobia
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Pokyn II
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
víťazovi nebolo bezodkladne odoslané oznámenie o výsledku vyhodnocovania ponúk verejnej súťaže (počet porušení 9)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
v hodnotiacich listoch boli uvedené aj firmy, ktoré boli vylúčené zo súťaže
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
oznámenie o vylúčení zo súťaže bolo uchádzačom zaslané oneskorene (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
zápisnica z otvárania ponúk bola uchádzačom zaslaná oneskorene
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
nebola všetkým uchádzačom odoslaná zápisnica z otvárania ponúk (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
vylúčenému uchádzačovi nebola vrátená zábezpeka v zákonom stanovenej lehote
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
víťaznému uchádzačovi nebola vrátená zábezpeka v zákonom stanovenej lehote (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
uchádzačom nebolo bezodkladne odoslané oznámenie o vylúčení ponúk z verejnej súťaže (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
používanie nesprávnych podpoložiek rozpočtovej klasifikácie
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
stanovené také ciele a merateľné ukazovatele, ktorých plnenie nevedel kontrolovaný subjekt v plnej miere ovplyvniť (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Pokyn II
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
úhrada za právne služby, ktoré bolo možné riešiť vo vlastnej réžii a úhrada nad rámec uzatvorenej zmluvy (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
úhrada za právne služby, ktoré bolo možné riešiť vo vlastnej réžii a úhrada nad rámec uzatvorenej zmluvy (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
fakturácia neobsahovala popis skutočného rozsahu dodanej služby.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 222/2004 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
predpokladaná hodnota zákazky musí vychádzať z ceny, za ktorú sa obvykle predáva rovnaký alebo porovnateľný predmet zákazky.. Vo výzve na predkladanie ponúk nebola uvedená predpokladaná hodnota zákazky. Z predložených dokladov nebolo zrejmé ako dlho bola výzva zverejnená. Dokumentácia o VO neobsahovala v zmysle bodu 8 výzvy, kto, kedy a ako si prevzal súťažné podklady, čím nezdokladoval postup VO v zmysle ust. § 99 ods. 1 písm. c), podľa ktorého „verejný obstarávateľ posudzuje splnenie podmienok účasti v súlade s výzvou...“ (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2011 KA-003/2011/0002 Kontrola cerpania prostriedkov štrukturálnych fondov v rámci operacného programu Zamestnanost a sociálna inklúzia Sociálna implementačná agentúra
chýbal doklad o vykonaní kontroly verejného obstarávania (počet porušení 4)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.