Kontrolné zistenia

Konkrétne nedostatky kontrolovaných subjektov zistené v rámci kontrolných akcií.

Rok Číslo KA Názov KA Subjekt
Zistenie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Podprogram "nakladanie s odpadmi" neriešil separovaný zber KO.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Podprogram "cestná doprava" neobsahoval žiadne ciele týkajúce sa bezpečnosti na MK.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Merateľný ukazovateľ (plocha udržiavaných komunikácií) bol bez plánovanej cieľovej hodnoty.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Zámer jedného programu a štyroch podprogramov boli nesprávne formulované ako ciele, opisovali služby zabezpečované obcou a nepopisovali budúci stav.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Dve komunálne služby tvorili len jeden samostatný podprogram v rámci konkrétneho programu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Programový rozpočet vypracovávala len jedna osoba, zodpovedná za financie, ktorá nemala v popise práce zabezpečenie žiadnej z komunálnych služieb.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Spracovaniu programového rozpočtu nepredchádzalo zmapovanie existujúceho, východiskového stavu.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Obec nemonitorovala a nehodnotila plnenie svojho POH.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
POH obce neobsahoval opatrenia na zníženie vzniku odpadov.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 223/2001 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
V PHSR platnom od r. 2015 nebola určená zodpovednosť za realizáciu jednotlivých cieľov, zámerov a aktivít.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Obec svoj PHSR platný do roku 2013 nemonitorovala ani nehodnotila.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 539/2008 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Obec neaktualizovala a nedoplnila merateľné ukazovatele do PHSR platného do roku 2013.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 539/2008 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
PHSR platné od roku 2015 nemal stanovené plánované hodnoty k merateľným ukazovateľom, čo znemožnilo meranie pokroku.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
PHSR platný do roku 2013 nemal stanovené žiadne ukazovatele.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Obec do roku 2015 neviedla technickú evidenciu o spravovaných miestnych komunikáciách.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 135/1961 Zb.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Obec nezverejnila prevádzkový poriadok pohrebiska na verejnosti prístupnom mieste na pohrebisku.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 131/2010 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Obec nepredložila svoj POH na schválenie príslušnému orgánu štátnej správy odpadového hospodárstva.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 223/2001 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
Obec nemala vypracovaný a platný PHSR na rok 2014.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 539/2008 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Liptovské Sliače
neurčenie merateľných ukazovateľov v podprograme rozpočtu Náboženské a iné spoločenské služby
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Mútne
V prípade programového rozpočtu sa s výnimkou roku 2015 hodnotilo len čerpanie finančných prostriedkov na jednotlivé programy, no nie plnenie určených zámerov a cieľov. Bolo to spôsobené jednak personálnym poddimenzovaním programového rozpočtovania a jednak chýbajúcimi merateľnými ukazovateľmi (v prípade VO), resp. ich chýbajúcimi plánovanými cieľovými hodnotami (v prípade údržby MK a VP). Pri zostavovaní programového rozpočtu obec nedodržala správnu, logickú programovú štruktúru, keďže niektoré KS boli rozdelené do viacerých programov a dve KS boli z pohľadu zámerov programov nesprávne zaradené. Niektoré merateľné ukazovatele boli vo vzťahu k cieľom nevhodné, logicky nesúvisiace, nedostatočné. Napríklad celkovou rozlohou cintorínskych plôch sa mala merať kvalita cintorínskych služieb. Väčšina zámerov programového rozpočtu bola správne formulovaná ako budúci želaný stav. Len dva zámery boli opisom činností ako budúci stav dosiahnuť. Všetky určené ciele boli výstupovo orientované zamerané na kvantitu, nie na kvalitu. Plánované hodnoty merateľných ukazovateľov okrem odpadového hospodárstva sa počas celého kontrolovaného obdobia nemenili, čo obec nenútilo zvyšovať výkonnosť a kvalitu zabezpečovaných KS. Obec vykonávala aj činnosti mimo programového rozpočtu, ako napr. výkup pozemkov pod MK, projekty regenerácie centra obce a rekonštrukcie VO spolufinancované EÚ.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie