Kontrolné zistenia

Konkrétne nedostatky kontrolovaných subjektov zistené v rámci kontrolných akcií.

Rok Číslo KA Názov KA Subjekt
Zistenie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Lozorno
neurčenie kvalitatívných merateľných ukazovateľov v programových rozpočtoch
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Lozorno
nevhodné, nesprávne a nejednoznačné merateľné ukazovatele
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Lozorno
neurčenie cieľových hodnôt merateľných ukazovateľov PHSR. Nebolo možné hodnotiť a kontrolovať plnenie PHSR.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Lozorno
obec neaktualizovala PHSR 1 počas doby jeho splatnosti, čo nebolo v súlade so zákonom o podpore regionálneho rozvoja.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 539/2008 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Lozorno
Obec nemonitorovala a nehodnotila PHSR 1 a nemonitorovala PHSR 2, čím porušila zákon o podpore regionálneho rozvoja.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 539/2008 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Lozorno
Obec neviedla evidenciu pozemných komunikácií, čím nekonala v súlade s ustanovením § 3d ods. 8 zákona o pozemných komunikáciách
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 135/1961 Zb.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
Na otázku „Ste spokojný s celkovou úrovňou (kvalitou) obcou poskytovaných komunálnych služieb?“ najväčší počet respondentov (34,78 %) odpovedalo „skôr áno“, 30,44 % respondentov odpovedalo „áno“, z čoho vyplýva, že viac ako polovica respondentov odpovedalo pozitívne. Neutrálne kvalitu komunálnych služieb hodnotilo 17,39 % respondentov. Negatívne sa vyjadrili traja respondenti (13,04 %) a jeden z opýtaných (4,35 %) na danú otázku neodpovedal. Na základe hodnotiacich kritérií kontroly z pohľadu spokojnosti obyvateľov obce vyjadrenej v prieskume vyplýva, že použitie prostriedkov na preverované sa javí ako čiastočne účinné. Obcou zrealizované činnosti viedli k naplneniu základných povinností podľa zákona o obecnom zriadení.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
Spokojnosť obyvateľov obce s poskytovanými komunálnymi službami nebola hlavným strategickým zámerom obce, cieľom v programovom rozpočte, ani sa nevyskytla ako merateľný ukazovateľ v žiadnom z programov programového rozpočtu. Obec sledovala vývoj spokojnosti svojich obyvateľov s poskytovanými komunálnymi službami prostredníctvom rozhovorov na obecných akciách, resp. na iných spoločenských aktivitách.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
Pri tvorbe programovej štruktúry nebol dodržaný logický rámec programu, keďže absentovali výsledkovo orientované ciele. Výstupy projektov týkajúcich sa komunálnych služieb boli takmer vo všetkých prípadoch vyjadrené kvantitatívnymi merateľnými ukazovateľmi
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
Preverované programy boli členené na jeden samostatný podprogram. Z hľadiska programovej štruktúry bolo zbytočné deliť programy na jeden podprogram. Program je žiaduce deliť na podprogramy v prípade, že obec chce pomocou nich vyjadriť viacero špecifických, ucelených aktivít spojených tematicky a výdavkovo do jednej skupiny programu. Zároveň programy obsahovali projekty pod označením kapitálové výdavky, pričom projekt je časovo ohraničená aktivita, ktorá produkuje špecifický tovar alebo službu.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
Program 13 Cintorínske a pohrebné služby mal zámer definovaný ako dôstojné miesto posledného odpočinku občanov obce. Cieľ programu bol výstupovo orientovaný a zhodný so zámerom programu. Výstupmi programu boli kvalitné služby počas pohrebných obradov, zabezpečenie starostlivosti o cintorínske priestory a služby v obci a podpora širokého spektra záujmových organizácií vyjadrené štyrmi merateľnými ukazovateľmi. Podporenie širokého spektra záujmových organizácií nesúviselo so zámerom aj s cieľom programu. Podľa písomného vyjadrenia kontrolovaného subjektu zo 07.06.2016 tento program mal chybne uvedený názov (vynechaný text pri spracovaní ekonomickým úsekom obce). Správny názov mal byť Cintorínske, pohrebné, náboženské a iné spoločenské služby, správny názov projektu mal byť príspevky náboženským organizáciám.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
V roku 2014 boli v rámci programu Verejné osvetlenie čerpané výdavky na výmenu hniezd bezdrôtového rozhlasu, čo nemalo súvislosť so zámerom preverovaného programu.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
V rokoch 2014 a 2015 obec plnenie POH nemonitorovala a nehodnotila. Plnenie cieľov stanovených v POH obec vyhodnotila počas výkonu kontroly NKÚ SR.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
monitoring a vyhodnocovanie PHSR obce spôsobom uvedeným v bode 4 PHSR, resp. v stanovenom intervale dvakrát ročne nebolo v kontrolovanom období vykonávané. Obec v rokoch 2012 – 2014 nemonitorovala a nehodnotila tento dokument. Zároveň v roku 2015 do 31. mája nezaslala príslušnému vyššiemu územnému celku správu o plnení PHSR, čím nedodržala § 12 písm. b) zákona o podpore regionálneho rozvoja v platnom znení.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 539/2008 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
Prevádzkový poriadok pohrebiska, platný v kontrolovanom období, nebol schválený VZN, čo bolo v rozpore s § 18 ods. 2 zákona o pohrebníctve, podľa ktorého prevádzkový poriadok pohrebiska schvaľuje obec VZN.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 131/2010 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
Pri vypracovaní POH v roku 2014 obec nedodržala lehotu na jeho predloženie príslušnému orgánu štátnej správy odpadového hospodárstva na schválenie, čo bolo v rozpore s § 6 ods. 5 zákona o odpadoch. Podľa predloženej dokumentácie obec požiadala o schválenie POH 13.06.2014. Príslušný okresný úrad, odbor starostlivosti o životné prostredie, schválil POH obce Kapušany na roky 2011 – 2015, rozhodnutím zo 07.07.2014.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 223/2001 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Kapušany
V období od 01.01.2009 do 01.10.2010 PHSR obce nebol aktualizovaný, čo nebolo v súlade s § 18 ods. 2 zákona o podpore regionálneho rozvoja, účinného od 01.01.2009.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 539/2008 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Lednické Rovne
Merateľné ukazovatele výsledku, ktoré by umožňovali merať zlepšovanie výkonnosti komunálnych služieb neboli v programovom rozpočte stanovené. Tým, že neboli formulované výsledkovo orientované ciele a k nim prislúchajúce merateľné ukazovatele výsledku, nebol dodržaný logický rámec programov, teda logická postupnosť krokov, ktoré by viedli od plnenia merateľných ukazovateľov výstupu a výsledku k plneniu výstupových a výsledkových cieľov, a tým k naplneniu zámerov jednotlivých programov. Uvedený postup bol odklonom od dobrej praxe, nakoľko výsledky výstupov sú pre obyvateľov obce dôležitejšie ako samotné výstupy, aj keď sú nevyhnutným predpokladom dosiahnutia výsledku.
Typ nedostatku: Neúčinné konanie
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Lednické Rovne
Programové rozpočty obce za obdobie rokov 2013 - 2015 neboli monitorované.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 583/2004 Z.z.
2016 KA-001/2016/1140 Účinnosť verejných prostriedkov vynaložených na komunálne služby Obec Lednické Rovne
Kontrolou monitorovania a hodnotenia PHSR bolo zistené, že PHSR v rokoch 2012 – 2014 nebol monitorovaný a nebolo každý rok vyhodnocované jeho plnenie.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 539/2008 Z.z.