Kontrolné zistenia

Konkrétne nedostatky kontrolovaných subjektov zistené v rámci kontrolných akcií.

Rok Číslo KA Názov KA Subjekt
Zistenie
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny rozpočtových organizácii neobsahovali všetky náležitosti, neboli aktualizované a neboli v súlade so zákonom (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny rozpočtových organizácii neobsahovali všetky náležitosti, neboli aktualizované a neboli v súlade so zákonom (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny rozpočtových organizácii neobsahovali všetky náležitosti, neboli aktualizované a neboli v súlade so zákonom (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacia listina príspevkovej organizácie a jej dodatkov neobsahovala formu hospodárenia a vecné a finančné vymedzenie majetku, ktorý príspevková organizácia spravuje.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacia listina príspevkovej organizácie a jej dodatkov neobsahovala formu hospodárenia a vecné a finančné vymedzenie majetku, ktorý príspevková organizácia spravuje.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zostavenie schodkového kapitálového rozpočtu, ktorý nebol dodstatočne krytý zostatkami finančných prostriedkov z minulých rokov.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 583/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Vo výrokových častiach platobných výmerov bola stanovená nesprávna doba splatnosti dane. (počet porušení 10)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 582/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Vydanie nového platobného výmeru. Konanie ukončené právoplatným rozhodnutím sa obnoví na žiadosť účastníka konania alebo z úradnej moci.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 511/1992 Zb.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Vo výrokových častiach platobných výmerov bola stanovená nesprávna doba splatnosti dane. (počet porušení 10)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 582/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Vo výrokových častiach platobných výmerov bola stanovená nesprávna doba splatnosti dane. (počet porušení 10)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 582/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Vo výrokových častiach platobných výmerov bola stanovená nesprávna doba splatnosti dane. (počet porušení 10)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 582/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Vo výrokových častiach platobných výmerov bola stanovená nesprávna doba splatnosti dane. (počet porušení 10)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 582/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Uvedenie novej lehoty na vyrubenie sankčného úroku.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 511/1992 Zb.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Nezahrnutie príjmov z predaja bytov a nebytových priestorov do príjmu rozpočtu.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 182/1993 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zahrnutie príjmov za predaj bytov a nebytových priestorov do peňažných fondov.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
V dohodách o pracovnej činnosti dohodnutie rozsahu prác nad 10 hod. týždenne. (počet porušení 6)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 311/2001 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Uvedenie nesprávnej výšky prebytku rozpočtu v záverečnom účte.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 583/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Neevidovanie majetku (pozemok) v účtovnej evidencii.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 138/1991 Zb.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Nezaúčtovanie stavby na príslušný účet majetku.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Opatrenie
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Nesprávne zaúčtovanie zálohy na účet 042 a nie na účet 052.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Opatrenie
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Finančné nevyporiadanie poskytnutého preddavku do konca rozpočtového roka
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Neevidovanie pozemku v účtovnej evidencii v priebehu roka.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 138/1991 Zb.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Realizovanie stavby bez písomného oznámenia stavebného úradu.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 50/1976 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Nesprávne účtovanie pohľadávky na účte 379 a nie an 479.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Opatrenie
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Vypracovávaním protokolu o výsledku kontroly a nie správy o výsledku kontroly. (počet porušení 6)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny základných skôl a ich dodatky neobsahovali výchovný alebo vyučovací jazyk, formu hospodárenia a zriaďovacie listiny dvoch základných škôl neobsahovali identifikačné číslo (počet porušení 15 a 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 596/2003 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny základných skôl a ich dodatky neobsahovali výchovný alebo vyučovací jazyk, formu hospodárenia a zriaďovacie listiny dvoch základných škôl neobsahovali identifikačné číslo (počet porušení 15 a 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 596/2003 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny základných skôl a ich dodatky neobsahovali výchovný alebo vyučovací jazyk, formu hospodárenia a zriaďovacie listiny dvoch základných škôl neobsahovali identifikačné číslo (počet porušení 15 a 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 596/2003 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny základných skôl a ich dodatky neobsahovali výchovný alebo vyučovací jazyk, formu hospodárenia a zriaďovacie listiny dvoch základných škôl neobsahovali identifikačné číslo (počet porušení 15 a 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 596/2003 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny rozpočtových organizácii neobsahovali všetky náležitosti, neboli aktualizované a neboli v súlade so zákonom (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny rozpočtových organizácii neobsahovali všetky náležitosti, neboli aktualizované a neboli v súlade so zákonom (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny rozpočtových organizácii neobsahovali všetky náležitosti, neboli aktualizované a neboli v súlade so zákonom (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-002/2009/0002 Kontrola hospodárenia s finančnými prostriedkami a prostriedkami Európskych spoločenstiev a iných prostriedkov zo zahraničia Mestská časť Bratislava - Petržalka
Zriaďovacie listiny rozpočtových organizácii neobsahovali všetky náležitosti, neboli aktualizované a neboli v súlade so zákonom (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Neukončenie realizácie v termíne dohodnutom v zmluve.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Neposielanie monitorovacích správ v termíne určenom v zmluve. (počet porušení 4)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevypracovanie monitorovacej správy.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Chýbajúce potvrdenie a pôvode majetku nakupovaného podľa zmluvy. (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nepoistenie majetku podľa zmluvných podmienok.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nepreukázanie prevzatia učebníc relevantnými dokladmi.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nepreukázanie prevzatia učebníc relevantnými dokladmi čo bolo nehospodárne.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nepreukázanie prevzatia propagačného materiálu podložené relevantnými dokladmi.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nezabezpečenie preukaznosti účtovného dokladu.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevedenie evidencie zákaziek s nízkou hodnotou.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 25/2006 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevykonanie predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevykonanie predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2009 KA-003/2009/0003 Kontrola prostriedkov EÚ poskytnutých prijímateľom pomoci v rámci SOP ľudské zdroje Obec Kovarce
Nevykonanie predbežnej finančnej kontroly.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Nezverejnenie návrhu záverečného účtu obce 15 dní pred jeho schválením
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 369/1990 Zb.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Nebol vypracovaný organizačný poriadok (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 369/1990 Zb.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Plány kontrolnej činnosti neboli vypracované na šesťmesačné intervaly (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 369/1990 Zb.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Zriaďovacia listina základnej školy neobsahovala identifikačné číslo, sídlo, dátum a číslo rozhodnutia MŠ SR o zaradení do siete (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 596/2003 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Rozpočet obce neobsahoval výdavky za základnú školu (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 583/2004 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Obec nezúčtovala dotácie, ktoré poskytla (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 583/2004 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
V súvahe boli vykázané nesprávne údaje
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Interné doklady neboli podpísané osobami zodpovednými za účtovné prípady (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Výkazy neobsahovali dátum ich zostavenia (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Nebola vypracovaná výročná správa
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Inventúrne súpisy neobsahovali názov a sídlo (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Inventúrne súpisy neobsahovali podpisový záznam hmotne zodpovednej osoby (počet porušení 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Odmeny zamestnancov neboli zdôvodnené (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 553/2003 Z.z.
2009 KA-009/2009/0005 Kontrola správnosti zostavenia a súladu záverečných účtov a účtovnej závierky subjektov územnej samosprávy Obec Zbehy
Neboli doložené návrhy na poskytnutie odmien zamestnancom (počet porušení 3)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 553/2003 Z.z.