Kontrolné zistenia

Konkrétne nedostatky kontrolovaných subjektov zistené v rámci kontrolných akcií.

Rok Číslo KA Názov KA Subjekt
Zistenie
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Kontrolovaný subjekt nezohľadnil pri nehnuteľnom majetku zákonné zmeny odpisových sadzieb.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 595/2003 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Odpisy nehnuteľného majetku boli vykonávané v nesprávnej výške.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Účtovná závierka k 31.12.2014 neposkytovala verný a pravdivý obraz o skutočnostiach, ktoré sú predmetom účtovníctva.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Vstupná hodnota budov bola do účtovníctva zavedená v nesprávnej vstupnej cene, vrátane 3 pozemkov, ktoré nepatrili do správy subjektu a neboli vlastníctvom BSK (viac o 214 742,08 eur).
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
V zmluve o zabezpečení pracovnej zdravotnej služby a v zmluve o zabezpečení BOZP subjekt ako objednávateľ neuviedol svoj účel, z ktorého mali byť hradené služby.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Na rozdielne skupiny stravníkov nebola vedená oddelená analytická evidencia.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: MF/16786/2007-31
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Z faktúr advokátskej kancelárie bolo zistené, že fakturované boli aj iné právne služby ako boli dohodnuté v predmete zmluvy, z niektorých fakturovaných položiek nevyplývalo, čo bolo v skutočnosti vykonané.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 502/2001 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Za rovnaké automaty v dvoch budovách DSS a ZPS Rača boli s tým istým nájomcom dohodnuté neporovnateľné ceny nájmu (viac ako štvornásobný rozdiel).
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Náklady na energie potrebné na prevádzku troch automatov v priestoroch DSS a ZPS Rača, hradil kontrolovaný subjekt, a nie nájomca.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Výpočtový list nákladov za energie ako príloha k zmluvám o ubytovaní uzatvoreným v rokoch 2014 -2015 bol z roku 2006, nezodpovedal skutočným reálnym nákladom, bol vypracovaný podľa neplatného VZN. Výška nájomného 1,66 eur/mesiac nepokrývala náklady za používanie bytov, inventáru, elektrospotrebičov, pranie bielizne a pod.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
DSS a ZPS Rača nepožadovalo od zamestnancov úhrady za ubytovanie aspoň vo výške ekonomicky oprávnených nákladov
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
DSS a ZPS Rača nepožadovalo od zamestnancov úhrady za ubytovanie aspoň vo výške ekonomicky oprávnených nákladov
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Trom zamestnancom bolo poskytnuté ubytovanie na obdobie 5 mesiacov bez písomnej zmluvy.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 446/2001 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Zamestnanec bol 5 mesiacov ubytovaný bez platnej zmluvy o ubytovaní, keď už zrušená zmluva bola dodatkom znovu zrušená s termínom o 5 mesiacov neskôr.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 40/1964 Zb.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
DSS a ZPS Rača uzatváralo nájomné zmluvy na ubytovanie zamestnancov v rokoch 2014 a 2015 v zmysle predpisu VZN 1/2002, ktorý bol už v tom čase zrušený zásadami hospodárenia BSK.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 40/1964 Zb.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Dodávku a montáž odsávania kontrolovaný subjekt zatriedil na nesprávnu podpoložku služieb namiesto prevádzkových strojov.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Dodávku a montáž odsávania ako drobný hmotný majetok v sume 579,59 eur kontrolovaný subjekt zaúčtoval na nesprávny účet 518 ako služby.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Faktúra za seminár PAM v sume 60,00 eur bola nepreukázateľným účtovným dokladom.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Faktúra za lektorné za workshop v cene 50,00 eur bola nepreukázateľným účtovným dokladom.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2015 KA-006/2015/1080 Hospodárenie s finančnými prostriedkami a nakladanie s majetkom v subjektoch štátnej správy a územnej samosprávy. Domov dôchodcov Rača
Predbežná finančná kontrola fa za vzdelávací kurz nebola vykonaná správne.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 502/2001 Z.z.