Kontrolné zistenia

Konkrétne nedostatky kontrolovaných subjektov zistené v rámci kontrolných akcií.

Rok Číslo KA Názov KA Subjekt
Zistenie
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
V dohode o vykonaní práce č. SNM-GR-DVP-2024/268 zo dňa 25.03.2024 bola uvedená doba, v ktorej sa má pracovná úloha vykonať od 18.03.2024. Deň v dátume bol prečiarknutý perom a prepísaný na číslo 26. Súčasne bolo na samolepiacom papieri nalepenom na dohode o vykonaní práce rukou napísané „od 26.03.2023“. Z opravy nebolo zrejmé, kto ju vykonal. ZFK bola na uvedenej dohode vykonaná len formálne dňa 22.03.2024.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 357/2015 Z. z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Objednávka č. 2023/109/11200, vystavená 29.09.2023, nebola zverejnená na webovom sídle SNG do 10 pracovných dní odo dňa vyhotovenia objednávky, ale až 19.10.2023.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 211/2000 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Faktúry boli v piatich prípadoch zverejnené po uplynutí 30 dní odo dňa zaplatenia faktúry.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 211/2000 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Povinne zverejňované zmluvy v CRZ boli vo viacerých prípadoch zverejnené v nesprávnom formáte bez možnosti vyhľadávania, s dátumom podpisu zmluvy, s odtlačkom pečiatky účastníkov zmluvy, bez celkovej čiastky za predmet zmluvy, s celkovou čiastkou za predmet zmluvy bez DPH, bez dátumu skončenia platnosti zmluvy, ak bola zmluva uzatvorená na dobu určitú, bez priameho odkazu vo forme Uniform Resource Locator (URL) na profil verejného obstarávateľa alebo obstarávateľa, bez uvedenia IČO a sídla organizácie.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 498/2011 Z.z., 498/2011 Z.z., 211/2000 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Prílohy, ako neoddeliteľné časti povinne zverejňovaných zmlúv neboli v CRZ vo viacerých prípadoch zverejnené.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 211/2000 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Priamym zadaním zákazky (Živa Award 2023, č. objednávky: 2023/109/11200, č. faktúry 235120335, suma 13 478,30 bez DPH) bez vykonania verejného obstarávania nebolo možné preukázať zabezpečenie hospodárnosti pri vynakladaní verejných prostriedkov.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 523/2004 Z.z., 523/2004 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
súhrnné správy boli zverejnené po zákonom stanovenom termíne v troch prípadoch.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 343/2015 Z.z., 343/2015 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Kontrolou bola zistená úhrada dvoch faktúr, pri ktorých neboli vykonané postupy v zmysle zákona o verejnom obstarávaní: • nákup potravín do kaviarne, č. objednávky: 2023/015/11200, č. faktúry 235120040, suma 11 434,20 bez DPH, • zabezpečenie konferencie Živa Award 2023, č. objednávky: 2023/109/11200, č. faktúry 235120335, suma 13 478,30 bez DPH.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 343/2015 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Preverením plnenia povinnosti poslať na uverejnenie v profile súhrnnú správu o zmluvách so zmluvnými cenami vyššími ako 10 000 eur, ktoré boli uzatvorené za obdobie kalendárneho polroka a na ktoré sa podľa § 1 ods. 2 až 14 nevzťahoval zákon o verejnom obstarávaní, a to priebežne počas kalendárneho polroka alebo hromadne najneskôr do 60 dní po skončení kalendárneho polroka bolo zistené, že súhrnná správa nebola zverejnená troch prípadoch.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 343/2015 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Poskytnutie preddavkov bez uzatvorenia zmluvy o poskytnutí preddavku, resp. bez písomného vyznačenia ich poskytnutia na objednávke.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Finančná nezrovnalosť Porušený predpis: 523/2004 Z.z., 523/2004 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Faktúra č. FA241577 v sume 9 840,98 eur. Účasťou faktúry bol PC Dell Mobile Precision Workstation v sume 2 020,34 eur, ktorý bol obstaraný z bežných výdavkov, podpoložka EKRK 633002 – výpočtová technika, správne mal byť obstaraný z kapitálových výdavkov, podpoložka EKRK – 713002 - nákup strojov, prístrojov, zariadení, techniky a náradia.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: MF/010175/2004-42, 523/2004 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Faktúra č. 2023000001 za ročné licencie - autorizovaný prístup k softvéru "MuseumQR" v sume 5 998,80 eur. Služba bola nesprávne účtovaná na účte 501 – spotreba materiálu. Správne mala byť účtovaná na účte 518 – ostatné služby. Zároveň nebola časť nákladu týkajúca sa nasledujúceho roka v sume 4 158,07 eur účtovaná na účte 381 – náklady budúcich období.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 431/2002 Z.z., MF/16786/2007-31, MF/16786/2007-31
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Faktúra 164614734 za digitálne piano v sume 4 229,00 eur, zaplatené formou zálohy. Preddavok bol účtovaný na účte 314 - poskytnuté prevádzkové preddavky, pričom mal byť účtovaný na účte 052 - poskytnuté preddavky na DHM.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 431/2002 Z.z., MF/16786/2007-31
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Faktúra č. 163559030 za reproduktory, subwoofer a káble spolu v sume 5 955,00 eur, zaplatená formou zálohy. Celý preddavok bol účtovaný na účte 314 - poskytnuté prevádzkové preddavky, pričom časť sumy vo výške 5 459,90 eur bola za obstaranie DHM a mala byť účtovaná na účte 052 - poskytnuté preddavky na DHM.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: MF/16786/2007-31, 431/2002 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Faktúra č. 2023198 za catering pre 70 osôb na konferenciu Živa Award spolu s personálnym zabezpečením a prácou. V sume 14 826,13 eur. Uvedená služba bola nesprávne účtovaná na účte 518 – služby. Správne mala byť účtovaná na účte 513 – reprezentačné. Zároveň bola služba nesprávne zatriedená na EKRK 633011 - potraviny a 637004 – všeobecné služby. Správne malo byť 637036 – reprezentačné výdavky.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: MF/010175/2004-42, 523/2004 Z.z., MF/16786/2007-31, 431/2002 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Faktúra č. 2023110040 za výrobu dovoz a montáž vitrín k výstave v sume 45 483,60 eur. Časť faktúry v sume 18 193, 00 eur bola uhradená formou zálohy, pričom o preddavkovej faktúre č. 20230005 bolo účtované ako o riadnej faktúre a preddavok bol zaúčtovaný na nákladový účet a na účet obstarania DHM. Na vyúčtovacej faktúre bol zaúčtovaný už len doplatok vo výške 27 290,60 eur.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: MF/16786/2007-31, MF/16786/2007-31, 431/2002 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Faktúra č. 123025 bola vystavená za služby v 8/2023 s odvolaním na zmluvu SNM-GR-CEMUZ-2023/173, ktorá bola platná do 7/2023.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 357/2015 Z. z., 343/2015 Z.z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Faktúra za strážnu službu č. 202130 za obdobie 12/2021 v sume 14 744,70 eur s DPH. Zákazka bola zadaná na základe objednávky priamym zadaním bez vykonania verejného obstarávania.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť, Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 343/2015 Z.z., 357/2015 Z. z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenské národné múzeum
Kontrolou ZFK na faktúre č. 240431056 z 31.12.2024 bolo zistené, že bola vykonaná 23.12.2024, teda skôr ako bola faktúra vrátane súpisu vykonaných prác vyhotovená. Zaplatená bola 27.12.2024. Na ZFK zároveň chýbal podpis osoby zodpovednej za údaje o vecnej likvidácii faktúry.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 357/2015 Z. z.
2025 KA-021/2025/1090 Kontrola vybraných organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti MK SR Slovenská národná galéria
41. Prenechaním majetku štátu do nájmu nájomcovi nájomnou zmluvou v piatich prípadoch bez určenia nájomného – bezodplatne, boli porušené ustanovenia § 13 ods. 1 a ods. 2 zákona o správe majetku štátu.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 278/1993 Z.z.