Kontrolné zistenia

Konkrétne nedostatky kontrolovaných subjektov zistené v rámci kontrolných akcií.

Rok Číslo KA Názov KA Subjekt
Zistenie
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
vyplácanie náhrad výdavkov pri zahraničných pracovných cestách, účel ktorých nesúvisel s činnosťou SZRB a poskytovanie neprimeraných nadlimitných náhrad stravného vedúcim zamestnancom banky pri zahraničných pracovných cestách
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
poskytovanie benefitov, ktoré nie sú daňovo uznateľné náklady možno vzhľadom na ich charakter a výšku považovať za nadštandardné
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
tým, že výber formy obstarania, dodávateľa a dodacích podmienok na konzultačné činnosti v oblasti bezpečnosti banky s následným podpísaním rámcovej zmluvy schvaľoval námestník generálneho riaditeľa ekonomického úseku a nie predstavenstvo banky (počet porušení: 2)
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
uhradenie sumy 11 200 za poradenské služby nad rámec zmluvy
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
nestanovenie limitov finančných prostriedkov na reprezentačné účely, ako aj kritérií a pravidiel ich čerpania a spôsobu ich preukazovania
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
nedostatočná evidencia a preukázateľnosť účelu pri predmetoch darčekového charakteru obstaraných z reprezentačného
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Iné - neuvedené v zozname
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
realizácia úhrad za poskytnuté služby v plnej výške pred splnením zmluvných podmienok
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Zmluva
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
poskytnutie zálohovej platby vo výške 63 % celkových nákladov nad rámec uzatvorenej zmluvy
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Zmluva
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
kontrolovaný subjekt nezadefinoval jasne a jednoznačne predmet zmluvy
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 40/1964 Zb.
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
tým, že SZRB netvorila odpisy z nezaradeného majetku a ani neúčtovala o odpisoch v účtovníctve
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
nepreukazný spôsob vyplácania prostriedkov sociálneho fondu určených na dohodnuté účely v zmysle kolektívnej zmluvy
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 152/1994 Z.z.
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
"tým, že k faktúram neboli doložené doklady, ktoré by jednoznačne preukazovali výšku fakturovaných súm a účel vynaložených nákladov (počet porušení: 2) "
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2010 KA-029/2010/0006 Kontrola uplatňovania práv a dodržiavania povinností vyplývajúcich z finančnoekonomických vzťahov pri realizovaní práv akcionára a nakladaní s finančnými prostriedkami v SZRB, a.s., Bratislava a kontrola opatrení z kontroly vykonanej v roku 2004 Slovenská záručná a rozvojová banka, a.s.
"tým, že k faktúram neboli doložené doklady, ktoré by jednoznačne preukazovali výšku fakturovaných súm a účel vynaložených nákladov (počet porušení: 2) "
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: 431/2002 Z.z.
2010 KA-028/2010/0005 Kontrola plnenia opatrení z kontroly hospodárenia s finančnými prostriedkami a nakladania s majetkom štátu v Štátnej pokladnici vykonanej v roku 2007 Štátna pokladnica
neuvedené
2010 KA-027/2010/0004 Kontrola plnenia opatrení z kontroly hospodárenia s finančnými prostriedkami, nakladania s majetkom vrátane správy a vymáhania pohľadávok Slovenskej konsolidačnej, a.s., Bratislava vykonanej v roku 2007 Slovenská konsolidačná, a.s.
neuvedené
2010 KA-025/2010/0002 Kontrola správnosti zostavenia záverečného účtu kapitoly Všeobecná pokladničná správa za rok 2009 Ministerstvo financií Slovenskej republiky
neuvedené
2010 KA-025/2010/0002 Kontrola správnosti zostavenia záverečného účtu kapitoly Všeobecná pokladničná správa za rok 2009 Ministerstvo financií Slovenskej republiky
neuvedené
2010 KA-023/2010/0007 Kontrola projektu Kohézneho fondu "Bratislava - protipovodňová ochrana", č. opatrenia 2004/SK/C/PE/007 SLOVENSKÝ VODOHOSPODÁRSKY PODNIK, štátny podnik
neuvedené
2010 KA-022/2010/0006 Kontrola projektu Kohézneho fondu "Výstavba diaľnice D1, úsek Mengusovce-Jánovce", číslo opatrenia 2002/SK/16/P/PT/004 Národná diaľničná spoločnosť, a.s.
neuvedené
2010 KA-022/2010/0006 Kontrola projektu Kohézneho fondu "Výstavba diaľnice D1, úsek Mengusovce-Jánovce", číslo opatrenia 2002/SK/16/P/PT/004 Národná diaľničná spoločnosť, a.s.
Kontrolná skupina na základe skutočností uvedených v bode 4.1 tohto protokolu, z predložených dokumentov NDS, a.s., nemôže jednoznačne potvrdiť, že celkový objem preinvestovaných finančných prostriedkov na projekt je v súlade s rozhodnutím Komisie.
Typ nedostatku: Iné Porušený predpis: Nariadenie Rady a Komisie