Kontrolné zistenia

Konkrétne nedostatky kontrolovaných subjektov zistené v rámci kontrolných akcií.

Rok Číslo KA Názov KA Subjekt
Zistenie
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Mesto Bardejov
Mesto tým, že nezaslalo do 10 dní od skončenia monitorovacieho obdobia ČŽoP č. 2 nepostupovalo v súlade s § 8 ods. 12 zmluvy o poskytnutí FP.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Mesto Bardejov
Mesto tým, že nezverejnilo na svojom webovom sídle dodatok č. 1 až dodatok č. 3 k zmluve o poskytnutí FP a dodatok č. 4 v registri nepostupovalo v súlade s § 5a ods. 6 zákona o slobode informácií.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť Porušený predpis: 211/2000 Z.z.
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Mesto Bardejov
Mesto v jednom prípade zo šiestich nepredložilo v stanovenej lehote STS žiadosť o zavedenie zmeny vyžadujúci jeho súhlas, čo nebolo v súlade s PpP
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Správa Pieninského národného parku so sídlom v Spišskej Starej Vsi
Kontrolovaný subjekt nepostupoval v súlade s článkom 6 prílohy č.1 Všeobecné zmluvné podmienky k zmluve o národnom spolufinancovaní v znení dodatkov, keď po pripísaní platby na účet v dvoch prípadoch bezodkladne nepreviedol spolufinancovanie, resp. jeho časť na účet obce Lesnica, ktorá mala finančnú účasť na projekte podľa podielu na schválenej žiadosti o platbu.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Správa Pieninského národného parku so sídlom v Spišskej Starej Vsi
Kontrolovaný subjekt neodoslal čiastkovú žiadosť o záverečnú platbu č. PLSK.01.01.00-SK-0133/17-012-03-P02 na kontrolu do 30 kalendárnych dní od ukončenia daného monitorovacieho obdobia v zmysle bodu 1 časti 6.2.3.1 Príručky pre prijímateľa a § 5 ods. 1, body 1. a 15. partnerskej zmluvy z 11.04.2022. Počet omeškaných dní bol 5.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Správa Pieninského národného parku so sídlom v Spišskej Starej Vsi
V prípade deviatich čiastkových žiadostí o platbu tieto neboli odoslané na kontrolu do 10 kalendárnych dní od ukončenia daného monitorovacieho obdobia v zmysle Príručky pre prijímateľa a § 5 ods. 1., body 1. a 15. partnerskej zmluvy z 31.12.2019 v znení dodatku č. 1, resp. § 5 ods. 1 a 15 partnerskej zmluvy z 11.04.2022.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Správa Pieninského národného parku so sídlom v Spišskej Starej Vsi
Kontrolovaný subjekt v zmysle § 20 ods. 8 zákona o rozpočtových pravidlách verejnej správy a Príručky pre prijímateľa neoznámil MF SR prijatie finančnej výpomoci z EÚ.
Typ nedostatku: Odchýlka od súladu, Odchýlka od súladu Porušený predpis: 323/2007 Z.z.
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Obec Horné Srnie
Monitorovacie správy nepredkladal kontrolovaný subjekt v stanovených termínoch, čím nebol nedodržaný čl. 3 VZP zmluvy.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Obec Horné Srnie
Zmena na poste štatutárneho zástupcu obce nebola oznámená RO do siedmich dní od vzniku skutočnosti v súlade s ustanovením článku 8 ods. 8.4 VZP zmluvy o poskytnutí NFP na strane VP.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Obec Horné Srnie
Zmena v termínoch realizácie investičných aktivít nebola na RO oznámená bezodkladne od vzniku skutočnosti v súlade s ustanovením článku 8 ods. 8.2 VZP zmluvy o poskytnutí NFP.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Obec Horné Srnie
Zmena aktivity k rozpočtovej položke Spracovanie projektovej dokumentácie nebola na RO oznámená bezodkladne od vzniku skutočnosti v súlade s ustanovením článku 8 ods. 8.2 VZP zmluvy o poskytnutí NFP na strane VP.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Obec Horná Súča
Monitorovacie správy nepredkladal kontrolovaný subjekt v stanovených termínoch, čím nebol nedodržaný čl. 3 VZP zmluvy.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Obec Horná Súča
Zmena v termínoch realizácie investičných aktivít nebola na RO oznámená bezodkladne od vzniku skutočnosti v súlade s ustanovením článku 8 ods. 8.2 VZP zmluvy o poskytnutí NFP.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Obec Horná Súča
Zmena zaradenia rozpočtovej položky Spracovanie realizačnej dokumentácie nebola na RO oznámená bezodkladne od vzniku skutočnosti v súlade s ustanovením článku 8 ods. 8.2 VZP zmluvy o poskytnutí NFP na strane VP.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Univerzita Komenského v Bratislave
Kontrolovaný subjekt predložil MMS č. 305041X157MMS003 (dátum prijatia na RO bol 18.09.2020) v rozpore so zmluvou o poskytnutí NFP v znení dodatku č. 1 (príloha č. 4 – Harmonogram monitorovania a predkladania výdavkov), podľa ktorej bola frekvencia predkladania MS šesť mesiacov (tzn. za šesťmesačné monitorovacie obdobie), pričom uvedená MMS bola predložená za trojmesačné monitorovacie obdobie. V zmysle bodu 3.5 VZP bol hlavný prijímateľ povinný predkladať poskytovateľovi súhrnnú monitorovaciu správu v súlade s harmonogramom uvedeným v prílohe č. 4 k zmluve o poskytnutí NFP.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Univerzita Komenského v Bratislave
Kontrolovaný subjekt nepredložil ZMS č. 305041X157ZMS001 v stanovenom termíne, čím postupoval v rozpore so zmluvou o poskytnutí NFP v znení dodatkov (príloha č. 4 - Harmonogram monitorovania a predkladania výdavkov). Podľa bodu 3.5 VZP je hlavný prijímateľ povinný predkladať poskytovateľovi súhrnnú monitorovaciu správu v súlade s harmonogramom uvedeným v prílohe č. 4 k zmluve o poskytnutí NFP. ZMS bola predložená až 13.02.2024, pričom stanovený bol termín do 27.02.2023. ZMS č. 305041X157ZMS001 bola oneskorene predložená z dôvodu omeškania predloženia ZDV rakúskeho partnera (26.05.2023) a jeho následného schválenia dňa 15.01.2024. SpS však identifikoval chybu v ZDV, čím bol vrátený na prvostupňovú kontrolu do Rakúska. Opätovne bol ZDV schválený 29.04.2024.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Univerzita Komenského v Bratislave
Kontrolovaný subjekt predložil v roku 2021 celkovo päť ŽoP, čo bolo v rozpore s PpP (bod 1.1.5 - Harmonogram predkladania ŽoP), podľa ktorej sa do harmonogramu mali uvádzať dátumy a plánované sumy (len z EFRR) jednotlivých ŽoP počas celého obdobia realizácie projektu, pričom ŽoP museli byť predkladané najmenej raz do roka, avšak maximálne štyrikrát ročne.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Univerzita Komenského v Bratislave
Hlavný prijímateľ sa v zmysle bodu 3.13 VZP, ktoré tvorili prílohu č. 1 zmluvy o poskytnutí NFP v znení dodatkov zaviazal predložiť poskytovateľovi alebo príslušnému útvaru prvostupňovej kontroly ZDV spolu s účtovnými dokladmi (preukazujúcimi úhradu výdavkov) a relevantnou podpornou dokumentáciou na kontrolu najneskôr do 60 dní odo dňa ukončenia realizácie aktivít projektu podľa čl. 2 ods. 2.4 Zmluvy o NFP, t. j. v tomto prípade do 60 dní odo dňa 31.08.2022 (30.10.2022). ZDV č. 305041X1579018 (časť ŽoP č. 305041X157901801) bol zo strany Physiko- und Rheumatherapie Gesellschaft m.b.H. predložený až 26.05.2023. Uvedené bolo zároveň porušením zmluvy o poskytnutí NFP v znení dodatkov (príloha č. 4 – Harmonogram monitorovania a predkladania výdavkov) a PpP bod 3.1, podľa ktorého všetci partneri musia predložiť svoje výdavky FLC najneskôr dva mesiace po skončení projektu.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Univerzita Komenského v Bratislave
Kontrolovaný subjekt predložil ŽoP č. 305041X157501401 dňa 13.02.2024, čím porušil podmienky zmluvy o poskytnutí NFP v znení dodatkov uvedené v Prílohe č. 4 (Harmonogram monitorovania a predkladania výdavkov), podľa ktorých mala byť záverečná ŽoP predložená v termíne do 27.02.2023. Uvedené konanie malo výrazný vplyv na začiatok udržateľnosti projektu (posun takmer o jeden kalendárny rok).
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
2025 KA-014/2025/1063 Program cezhraničnej spolupráce Interreg V-A za programové obdobie 2014 – 2020 Slovenské národné múzeum
Kontrolou predkladania monitorovacích správ bolo zistené, že kontrolovaný subjekt nedodržal konečné termíny na ich predloženie, a to v rámci šiestich mimoriadnych monitorovacích správ: (č. 305021Q982MMS001, 305021Q982MMS002, 305021Q982MMS003, 305021Q982MMS004, 305021Q982MMS005, 305021Q982MMS006). Uvedeným konaním došlo zo strany prijímateľa k porušeniu zmluvy o poskytnutí NFP v znení dodatkov (príloha č. 4 - Harmonogram monitorovania a predkladania výdavkov). Podľa bodu 3.5 VZP je hlavný prijímateľ povinný predkladať poskytovateľovi súhrnnú monitorovaciu správu v súlade s harmonogramom uvedeným v prílohe č. 4 k zmluve o poskytnutí NFP.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť