-
IČO
-
30808901
-
Sídlo
-
Cesta mládeže 4, 83101 Bratislava-Nové Mesto
-
Kontrolované obdobie
-
2014 - 2024 a súvisiace obdobia
-
Stav kontroly
-
Prebiehajúca
Zistenia
Kontrolné zistenie č. 1: KS porušil povinnosť predkladať ŽoP maximálne 4 krát ročne v rozpore s Príručku pre prijímateľa, INTERREG V-A Slovenská republika – Rakúsko 2014-2020, Verzia 3.2, Účinná od 01.06.2021, Kapitola 1.1.5 Harmonogram predkladania žiadostí o platbu (ŽoP).
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Kontrolné zistenie č. 2: KS porušil povinnosť predložiť ŽoP v termíne a v súlade s Prílohou č.4 (Harmonogram monitorovania a predkladania výdavkov a správ Zmluvy o NFP, Dodatok č.1/ 1216/2021) v indikatívnom termíne predloženia ŽoP do 29.6.2023.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Kontrolné zistenie č.3:
KS porušil zákon č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy (§ 31 Porušenie finančnej disciplíny bod (1) Porušenie finančnej disciplíny písm. a) poskytnutie alebo použitie verejných prostriedkov v rozpore s určeným účelom, j) nehospodárne, neefektívne a neúčinné vynakladanie verejných prostriedkov, k) nedodržanie ustanoveného alebo určeného spôsobu nakladania s verejnými prostriedkami, n) porušenie pravidiel a podmienok, za ktorých boli verejné prostriedky poskytnuté).
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť
Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
Kontrolné zistenie č.4:
KS porušil Zmluvu o NFP (Z SKATB207, Príloha č. 2 Zmluvy o poskytnutí NFP, časť, Administratívna a prevádzková kapacita Partnera ) a Príručku pre žiadateľov (Verzia 2.1, účinná od 07.01.2019, Kapitola 9.5. Limity pre náklady na zamestnancov pre SK partnerov, Tabuľka – Obsah pracovných činností pre pracovné pozíciu „Projektový manažér“) tým, že vyňal z výkonu práce v Pracovnej zmluve projektového manažéra zodpovednosť za riadenie aktivity PB 7. a použil verejné prostriedky za úkony vykonané neoprávnenou osobou, čím došlo k porušeniu Zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy, § 31 Porušenie finančnej disciplíny bod (1) Porušenie finančnej disciplíny bod a) poskytnutie, alebo použitie verejných prostriedkov v rozpore s určeným účelom, j) nehospodárne, neefektívne a neúčinné vynakladanie verejných prostriedkov, n) porušenie pravidiel a podmienok, za ktorých boli verejné prostriedky poskytnuté.
Typ nedostatku: Finančná nezrovnalosť
Porušený predpis: 523/2004 Z.z.
Kontrolné zistenie č. 5: KS predkladal monitorovacie správy k realizovanému projektu v rozpore s harmonogramom monitorovania, čím porušil Zmluvu o NFP (Príloha č. 4 dodatku č.1/1216/2021 k Zmluve o NFP). Dátumy prijatia MS na RO sú uvedené v tabuľke č. 8: „Porovnanie plánovaných a skutočných dátumov predloženia MS“.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
Kontrolné zistenie č.6: KS porušil Zmluvu o NFP tým, že nevytvoril podstránku na webovej stránke svojej organizácie t.j. prepojenie na webovú stránku „Service Center – City Nature“ vytvorenou partnerom MA22. Podľa prílohy 2. zmluvy o NFP (PB 2. Publicita a komunikácia, aktivita 2.4 Projektová domovská stránka/Website) mal KS založiť podstránku na webovej stránke svojej organizácie, ktorá mala obsahovať základné informácie o projekte CITY NATURE.
Typ nedostatku: Formálna nezrovnalosť
